Залог кредитного портфеля

Залог кредитного портфеля

Следует отметить возросшую актуальность изучения процесса формирования кредитного портфеля современного коммерческого банка. В условиях командно-административной экономики, когда процесс управления осуществлялся посредством жестких директив и указаний, необходимость планирования и регулирования состояния кредитного портфеля отсутствовала. Государство покрывало долги некредитоспособных заемщиков перед банками. В результате в кредитном портфеле банка отсутствовала просроченная и непогашенная задолженность, а, следовательно, руководству банка не было необходимости поддерживать ликвидность кредитного портфеля.

С переходом к рыночной экономике проблема развития и совершенствования механизма управления кредитным портфелем в целях минимизации его рисков и максимизации прибыли от кредитной деятельности банка приобрели особую актуальность и значимость. Сегодня кредитный портфель выступает определенным критерием, позволяющим судить о качестве кредитной политики банка и прогнозировать результат кредитной деятельности отчетного периода.

Кредитный портфель представляет собой целенаправленно сформированную в соответствии с определенной кредитной стратегией совокупность вложений в кредитуемые объекты, в том числе и уже просроченную задолженность. Исходя из этого, при формировании оптимального кредитного портфеля следует стремиться к реализации разработанной кредитной политики путем подбора наиболее эффективных и надежных кредитных вложений, попадающих под систему лимитов кредитования самой кредитной политики.

Весь процесс формирования кредитного портфеля можно разбить на три блока.

Первый блок подразумевает формирование системы лимитов кредитования в соответствии с целями и стратегией кредитной политики банка. Установление лимитов кредитования выполняет функцию управления кредитными рисками. Кредитный портфель, как известно, представляет собой не только источник доходов, но и источник рисков. Степень кредитного риска банков зависит от таких факторов как:

— степень концентрации кредитной деятельности банка в какой-либо сфере (отрасли), чувствительной к изменениям в экономике;

— удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные специфические трудности;

— концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;

— внесение частых или существенных изменений в политику банка по предоставлению кредитов, формированию портфеля ценных бумаг;

— удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов;

— введение в практику слишком большого количества новых услуг в течение короткого периода;

— принятие в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию.

В свою очередь, установление лимитов кредитования — основной способ контроля формирования кредитного портфеля, используемый для уменьшения рисков и улучшения долгосрочной жизнеспособности. Посредством установления лимитов кредитования осуществляется оптимизация пропорций различных видов кредитов в рамках всего кредитного портфеля с учетом объема и структуры кредитных ресурсов. Это позволяет банкам:

  • избежать критических для сохранения платежеспособности потерь от необдуманной концентрации любого вида риска;
  • диверсифицировать кредитный портфель с целью сокращения концентрации и обеспечения стабильной прибыли.

Диверсификация кредитного портфеля — это распределение, рассеивание кредитного риска по нескольким направлениям. Банки должны ограничивать кредитование одного крупного заемщика или нескольких крупных заемщиков или предоставление крупного кредита группе взаимосвязанных заемщиков.

Второй блок представляет собой отбор конкретных объектов кредитования для включения в кредитный портфель. Отбор осуществляется, как правило, на основе оценки кредитоспособности заемщиков. Общий подход к рассмотрению реальных объектов кредитования предполагает оценку области деятельности заемщика, анализ целевого назначения средств, выбор вида кредита, выявление рисков кредитной сделки. Важной задачей является определение факторов, позволяющих произвести предварительный отбор кредитуемых объектов. В качестве таких факторов мы предлагаем рассмотреть факторы, представленные в таблице 1.

Прежде всего, следует установить, соответствует ли кредитная заявка кредитной политике банка. В случае положительного ответа сотрудник кредитного отдела проводит анализ кредитоспособности потенциального заемщика.

В банковской практике анализ финансового состояния заемщика осуществляется следующими методами по данным его баланса и бухгалтерской отчетности:

— определение удовлетворительности структуры баланса;

— расчет величины чистых активов кредитора по балансу;

— расчет финансовых коэффициентов и их сравнение с нормативными значениями.

Таблица 1. Факторы, определяющие отбор кредитных заявок

Приоритеты в политике реализации структурной перестройки региона

Уровень риска несвоевременной реализации кредитуемого проекта и недостижения расчетной эффективности

Соответствие кредитуемого объекта кредитной политике банка

Состояние отраслевой среды, характеризующееся стадией цикла, в которой находится отрасль

Уровень менеджмента и маркетинга на предприятии

Доля требуемых кредитных вложений от общего объема кредитных ресурсов банка

Структура и конкурентоспособность отрасли

Сроки погашения основного долга и процентов по нему

В отличие от традиционных подходов к анализу кредитоспособности заемщика, ориентированных на исследование показателей финансовой отчетности предприятия, мы считаем, что в условиях рыночных преобразований российской экономики он должен быть дополнен анализом уровня маркетинга и менеджмента на предприятии. В отличие от финансовых характеристик заемщиков, уровень менеджмента и маркетинга дает более точное представление о таких важных вопросах, как способность заемщиков осуществить успешную реализацию проектов и обеспечить достаточную оборачиваемость заемных средств. Слабое знание рынка, мотивов поведения потребителя, перспектив реализации предлагаемой продукции или услуг и позиции предприятия на рынке существенно снижает конкурентоспособность заемщиков. Анализ практики показал, что затраты на экспертизу несопоставимы с возможными потерями, если предприятие получив кредит, потерпит коммерческую неудачу на рынке.

Третий блок — анализ состояния кредитного портфеля и управление отклонениями в значительной степени перекликается с оперативным управлением кредитным портфелем, а именно с текущим мониторингом состояния кредитного портфеля. Прерогативой среднесрочного периода времени остается разработка и реализация мер, направленных на улучшение качества кредитного портфеля.

Анализ состояния кредитного портфеля, как правило, заключается в мониторинге его структуры по движению кредитов, по отраслям или экономическим секторам, по срокам погашения, по степени кредитного риска, по процентным ставкам, по обеспеченности ссуд, погашению и возвратности кредитов и т.п. Подобный мониторинг позволяет судить о совокупном риске портфеля, величине резерва на возможные потери по ссудам, соответствии кредитного портфеля целям и стратегии кредитной политики банка. Мониторинг среднесрочного периода времени дает возможность выявить факторы, меняющие качество и структуру портфеля.

В случаях, когда в состоянии кредитного портфеля допускаются отклонения от заданного кредитной политикой стандарта, необходимо выявить существующие отклонения и причины, их порождающие. На основании выявленных данных в среднесрочном периоде разрабатываются меры по их устранению и возможных путях избежания в будущем.

В рамках описанных выше блоков формирования кредитного портфеля мы предлагаем более детальное, поэтапное рассмотрение механизма формирования кредитного портфеля.

Механизм формирования кредитного портфеля:

1-й этап — определение лимитов основных классификационных групп кредитов и вменяемых им коэффициентов риска;

2-й этап — отнесение каждого выдаваемого кредита к одной из указанных групп;

3-й этап — выяснение структуры портфеля (долей различных групп в их общей сумме) с учетом каждого нового выдаваемого кредита;

4-й этап — оценка совокупного риска портфеля и возможностей выдачи кредита конкретному объекту;

5-й этап — определение соответствия кредитного портфеля кредитной политике банка;

6-й этап — определение величины резервов, которые необходимо создать под каждый выданный кредит;

7-й этап — определение общей суммы резервов, адекватной совокупному риску портфеля;

9-й этап — выявление и анализ факторов, меняющих структуру и качество портфеля;

10-й этап — разработка мер, направленных на улучшение качества портфеля;

11-й этап — постоянный мониторинг отклонений кредитного портфеля от заданного оптимума. (рис.1)

Кредитный портфель коммерческого банка отражает уровень разработанности и внедрения кредитной политики банка. К формированию кредитного портфеля приступают после того, как определена общая цель кредитной деятельности банка, разработана стратегия кредитной политики банка, сформулированы определяющие приоритеты. Согласно кредитной политике банка определяются лимиты кредитования по срокам, отраслям, группам заемщиков и т.п. Поэтому необходим постоянный мониторинг соответствия структуры кредитного портфеля заданным параметрам.

Выдаче каждого кредита должен предшествовать анализ соответствия кредитуемого объекта кредитной политике банка, оценка кредитоспособности клиента. Оценка кредитоспособности заемщика не должна ограничиваться анализом финансовых результатов деятельности, менеджмент и маркетинг на предприятии в значительной степени являются гарантом своевременного погашения кредита и процентов. Очевидно, что качество кредитного портфеля определяется не только его структурой, но и, прежде всего, соответствием стратегическим целям кредитной политики.

Кроме того, состояние кредитного портфеля предопределяет результаты кредитных операций банка, поэтому постоянный мониторинг позволяет выявить отклонения от заданного оптимума и выработать в среднесрочном периоде времени меры по их предотвращению в будущем. Либо же мониторинг указывает на недостатки кредитной политики и приводит к необходимости ее пересмотра. В данном случае руководству банка следует научиться искусству раннего выявления проблемного кредита.

РИСК ЗАЛОГА В СИСТЕМЕ МЕНЕДЖМЕНТА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА

1 ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА Ì.Í. ÀÂÑÅÉÊÎ РИСК ЗАЛОГА В СИСТЕМЕ МЕНЕДЖМЕНТА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА Ситуация в сфере банковского кредитования в настоящее время отличается высокой долей проблемных кредитов, по разным экспертным оценкам, это приблизительно % от общих кредитных вложений банков. Зачастую почти безальтернативным вариантом решения отмеченной проблемы является реализация залогового имущества. Дефолтные ситуации по обеспеченным кредитам, необходимость обращения взысканий на залоговые активы вынуждают риск-менеджеров банка значительное внимание уделять вопросам залога. Ведь одним из классических инструментов хеджирования кредитных рисков является внесение заемщиков залога. Залог это своего рода второй (резервный) источник погашения кредита, первичным все-таки остается доход заемщика. Отмеченная проблема особенно актуальна в условиях финансово-экономического кризиса гг. Сегодняшняя ситуация на рынке недвижимости в сфере ипотечного кредитования свидетельствует о том, что залог стал одним из факторов определения кредитного риска. Снижение цен на недвижимость и землю, находящихся в банковском залоге, в последние годы на % свидетельствует о том, что приблизительно на столько же фактор риска залога повысил кредитный риск. Следовательно, рыночная стоимость активов, которые формируют залоговый портфель банка, существенно ниже оценочной стоимости, т. е. стоимости, по которой имущество приняли в залог и в соответствии с которой предоставлен кредит и сформирован резерв под кредитный риск. Это значит, что в случае обращения взысканий на залоговое имущество полученной выручки от залога будет недостаточно для погашения расходов, связанных с кредитной операцией. Понятно, что докризисные рыночные цены на недвижимость в некоторой мере были «спекулятивными», т. е. не отвечали национальному уровню платежеспособности населения и производительности труда. При этом банки, принимая в залог такую недвижимость, не учитывали спекулятивную составляющую рыночной цены и не прогнозировали вероятность снижения цен. Марина Николаевна АВСЕЙКО, кандидат экономических наук, доцент кафедры денежного обращения, кредита и фондового рынка Белорусского государственного экономического университета.

Смотрите так же:  Куда пожаловаться на шум на стройке

2 Одной из основных причин роста части проблемных кредитов, рядом с ухудшением платежеспособности заемщиков, является снижение рыночных цен на имущество, которое находится в банковском залоге, и плохая диверсификация залоговых портфелей банков. В Беларуси основная часть залоговых портфелей банков принадлежит ипотеке (жилищная и коммерческая недвижимость) 67 %, транспорту и оборудованию 16, ценным бумагам и имущественному праву около 12 %, другим видам залога остальные. Считаем, что снижение залоговой стоимости до уровня более низкого от рыночных цен на залоговое имущество стало возможным из-за наступления риска объективности оценки стоимости залога. Оценку рыночной стоимости залога осуществляют независимые эксперты-оценщики, а потому объективность вывода о рыночной стоимости залога в значительной степени зависит от их профессиональности и от организации работы с залогом в банковских подразделениях. Итак, проблемы хеджирования кредитного риска банков свидетельствуют о необходимости повышения внимания к вопросам выявления рисков залога и способам минимизации их уровня. Риск залога не является самостоятельным видом риска, он рассматривается только при наступлении риска непогашения кредита. А потому риск залога является составным элементом кредитного риска банка и объектом управления в системе менеджмента кредитного риска банка. В отечественной экономической литературе на сегодняшний день практически отсутствует определение сущности понятия «риск залога». В зарубежной литературе данный вопрос рассматривается более активно, но однозначного определения его экономического содержания нет. Чаще всего понятие «риск залога» рассматривают в контексте недополучения выручки от реализации залога, необходимого для погашения кредита и покрытия всех расходов, связанных с кредитной операцией. Исследование сущности риска залога стоит осуществлять через изучение этимологии понятия «риск». В экономической литературе можно встретить определение риска как вероятности того, что ожидаемое событие не состоится или состоится с определенными отклонениями, что, в конечном итоге, приведет к нежелательным последствиям [1]. В данном определении заложены две составных вероятности: во-первых, это вероятность наступления нежелательного события, во-вторых, возможность отклонений от ожидаемого результата. В финансово-экономическом словаре дается следующая дефиниция слова «риск»: «осознанная возможность опасности возникновения непредвиденных потерь ожидаемой прибыли, имущества, денег в связи со случайными изменениями условий экономической деятельности, неблагоприятными обстоятельствами» [2]. Как видим, в данных определениях риск рассматривается как возможность наступления события (с определенной вероятностью), для него характерны нежелательные последствия. Из сказанного можно заключить, что риск залога это опасность понесения потери ликвидности залога, значимости залога для бизнеса заемщика или уменьшения рыночной стоимости залога в результате неблагоприятного влияния конъюнктурных факторов, форс-мажорных обстоятельств или других причин. Бесспорно, результатом наступления события риска залога является получение выручки от реализации залога, недостаточного для покрытия расходов, связанных с кредитной операцией. Риск банковского залога разноплановый. Его, в зависимости от причин наступления рискового события, можно классифицировать по видам [3]. В пределах каждого вида риска в банках применяют определенные адекват- 65

3 66 ные способы его минимизации. В банковской практике распространены следующие виды риска залога. Риск обесценивания (уничтожения) предмета залога связан с возможным изменением рыночной стоимости предмета залога в течение срока действия договора залога. Цена предмета залога может изменяться как в меньшую, так и в большую сторону. Чаще все эти изменения происходят в сторону уменьшения, поскольку кроме законов рынка в данном случае действует еще и фактор, связанный с физическим и моральным износом предмета залога. Подобное изменение рыночной стоимости может привести к тому, что в случае необходимости реализации предмета залога банк не сможет вернуть денежные средства и компенсировать свои убытки в полном объеме. Риск потери или повреждения предмета залога связан соответственно с полной потерей предмета залога или частичной потерей им своих свойств, что также приводит к снижению рыночной стоимости предмета залога или к полной ее потере. Юридический риск, как правило, связан с возможными нарушениями законодательства недобросовестными клиентами. Например, в банк могут быть предоставлены подделанные документы, которые подтверждают право собственности на залоговое имущество, или имущество может быть заложено несколько раз. В данной ситуации банку грозят дополнительные финансовые, моральные, материальные затраты, а также затраты времени. Риск неликвидности залога означает невозможность реализации предмета залога на рынке по обоснованной стоимости, а также возможную потерю предметов залога своей ликвидности на протяжении действия договора залога. Риск необъективной оценки стоимости предмета залога может возникать в случае отсутствия достаточного количества информации о предмете залога, низкой квалификации сотрудников, которые проводят оценку, или при осуществлении сотрудниками должностного преступления (например, подкуп). В данном случае рыночная стоимость залога оказывается ниже стоимости, указанной в документах, и соответственно не может покрывать расходы банка. Риск низкой профессиональности сотрудников банка может возникнуть на всех этапах банковского кредитования под залог имущества. Результатом может стать как уже упомянутая завышенная оценка предмета залога, так и недействительность соглашения (при неправильном оформлении договора залога) или получения недостоверной информации (в случае некачественной проверки предоставленных залогодателем документов) и т. п. Риск, связанный с недостаточным опытом работы с залогом банковского персонала, может обобщать в себе все предыдущие виды рисков. В зависимости от вида залога и присущих ему рисков в процессе управления рисками актуальность приобретают те или иные способы их минимизации. Снизить риск обесценивания стоимости залога можно с помощью комплекса мониторинговых мероприятий, основной задачей которых является предотвращение снижения количественных и качественных характеристик предмета залога. Для минимизации величины данного риска используется также переоценка имущества, которая может проводиться при изменении рыночной стоимости залога, а в случае выявления значительного снижения стоимости банк может претендовать на дополнительное обеспечение. Риск обесценивания минимизируют также с помощью диверсификации предмета залога. В том случае, если обеспечение состоит из нескольких видов имущества, риск падения рыночной стоимости сразу всех составляющих залога небольшой. Кроме того, по отдельным видам

4 имущества стабильная стоимость может не только сохраняться, но и наблюдается ее рост. С целью управления риском потери или повреждения предметов залога используются: мониторинг для выявления факта ухудшения качественных характеристик; переоценка имущества для определения новой стоимости после потери или повреждения; диверсификация для предотвращения гибели или повреждения всех составляющих залога, а также выбора предмета залога, который наименее поддается влиянию данного риска; страхование, которое должно компенсировать снижение стоимости предмета залога в случае его потери или повреждения в результате чрезвычайных обстоятельств. Для минимизации правового риска используется предварительный мониторинг на стадии заключения договора залога, а также предыдущая юридическая экспертиза документации и экспертиза имущества с целью выявления добросовестности заемщика и правильности оформления всех документов и операций. Кроме того, избежанию данного риска способствует проверка со стороны службы безопасности на предмет неблагоприятной кредитной истории, просроченной задолженности и повторного залога имущества, а также страхования имущества от противоправных действий третьих лиц и повышения квалификации сотрудников залогового подразделения и с целью полного выявления нарушений законодательства и недобросовестности заемщика. Риск неликвидности обеспечения невозможность реализации предмета залога на рынке по обоснованной стоимости. Ликвидность обеспечения устанавливается на этапе мониторинга закладываемого имущества в процессе переоценки имущества за реальной рыночной стоимостью, в рамках экспертизы имущества для оформления залога. Данным видом риска также можно управлять с помощью диверсификации предмета залога: во-первых, необходимо выбирать наиболее ликвидные виды обеспечения, во-вторых, в случае разных составляющих залога падение ликвидности по одной из них не ведет к падению ликвидности по другим, и, в результате, средняя ликвидность всего залога остается на высоком уровне. Для минимизации риска необъективной оценки предмета применяются: мониторинг динамики рыночных цен на объекты залога; аккредитация банком независимых экспертов по оценке имущества (залога) субъектов оценочной деятельности (СОД) и оформление пула СОД, отчеты об оценке имущества которых принимаются банком при оформлении; юридическое сопровождение и экспертиза имущества с целью определения нарушений и ошибок на этапе заключения кредитного соглашения; предыдущая проверка со стороны службы безопасности на предмет неблагоприятной кредитной истории, текущей задолженности и повторяющегося залога имущества с целью выявления недобросовестности заемщика и заблаговременного устранения негативных явлений; повышение квалификации сотрудников залогового подразделения с целью предотвращения ошибок и недостатков в работе, полноценного сбора и правильной оценки первичной информации. Риск, связанный с низкой квалификацией сотрудников, снижается за счет непосредственного повышения квалификации сотрудников залогового подразделения. Обучение персонала новым методикам, передача практического опыта, своевременная оценка квалификации сотрудников и регу- 67

5 68 лярное сопровождение залоговых операций позволяют снизить негативное влияние данного фактора на процесс кредитования. Риск, связанный с недостаточным опытом работы с банковскими залогами, также может воздействовать на все перечисленные виды рисков. Снизить его можно с помощью: повышения квалификации сотрудников залогового подразделения, которое будет способствовать накоплению опыта и расширению практических знаний и соответственно ликвидации погрешностей в работе, формированию необходимых навыков; проверки со стороны службы безопасности на предмет неблагоприятной кредитной истории, текущей задолженности и повторного залога имущества, которое позволит собрать максимальную информацию и так компенсировать некоторую нехватку опыта: страхования, что позволит компенсировать разного рода потери в случае возникновения чрезвычайных обстоятельств, которые через недостатки в работе или другие причины не могли спрогнозировать. Литература и электронные публикации в Интернете 1. Евсафьев, И.Н. Тотальный риск-менеджмент / И.Н. Евсафьев [Электронный ресурс] Режим доступа: Дата доступа: Экономический словарь /Риск/ [Электронный ресурс]. Режим доступа:

книги/экономический%20словарь/риск. Дата доступа: Фомин, Д.Е. Организация залоговой работы в банке / Д.Е. Фомин // Банков. кредитование С Статья поступила в редакцию г. ÈÇÄÀÒÅËÜÑÊÈÉ ÖÅÍÒÐ ÁÃÝÓ ïðåäñòàâëÿåò Щербич Г.А. Маркетинговые коммуникации: курс лекций: в 2 ч./ Г.А.Щербич, И.М. Баско. Минск: БГЭУ, Ч с. Изложены теоретические и методологические положения коммуникаций, их виды и уровни. Представлен материал по содержанию элементов маркетинговых коммуникаций, их планированию и оценке эффективности. Для студентов экономических специальностей, слушателей школ управления бизнесом и институтов повышения квалификации.

Смотрите так же:  Повысилась цена на осаго

Финансирование кредитного портфеля

Rietumu предлагает конкурентоспособные условия финансирования/рефинансирования кредитного портфеля лизинговых компаний и др. участников небанковского кредитования. Накопленный опыт в структурировании подобных сделок, а также наличие необходимой инфраструктуры позволяет Rietumu находить гибкие и профессиональные решения для своих клиентов.

Регионы: Страны ЕС
Сумма кредита: от 3 миллионов EUR
Вид кредита: кредит, кредитная линия
Процентная ставка: по согласованию сторон, но не менее 6% годовых
Срок: до 5 лет
Валюта: EUR

Цель: проектное финансирование сделок, финансирование лизинговых и ипотечных портфелей, а также портфелей потребительского кредитования и других финансовых портфелей

Условия предоставления:

  • Минимум, 3 года опыта работы в кредитуемой сфере бизнеса
  • Стабильные финансовые показатели
  • Кредитование — до 70% от размера кредитного нетто портфеля

Обеспечение:

  • кредитный портфель
  • права требования к заемщикам
  • залог активов компании
  • персональные и корпоративные поручительства
  • залог долей компании

Вопросы о предоставлении кредита и его условиях рассматриваются Кредитным Комитетом банка. Кредит выдается только после подписания кредитного договора, других документов и выполнения всех необходимых условий. Банк не рассматривает заявки на финансирование проектов, имеющих признаки спекулятивных сделок.

Стабильность — залог успеха: кредитный портфель Сбербанка

Кредитный портфель Сбербанка в последние годы отличался стабильностью. Финансовое учреждение является одним из самых крупных в стране. Это организация с государственным участием, которая пользуется доверием у граждан.

Банк предлагает достаточно выгодные условия займов, гарантирует выполнение всех взятых на себя обязательств и ассоциируется с надежностью и постоянством, которые привлекают большое количество клиентов на фоне многочисленных банкротств других кредитно-финансовых учреждений.

Несмотря на системный кризис российской экономики на фоне понижения цен на углеводороды и западной санкционной политики в отношении страны, кредитный портфель банка, являющегося самым крупным финансовым учреждением, открытым для всех, показывает небольшой рост по сравнению с предыдущими годовыми показателями. Это говорит о том, что гибкая политика предоставления займов населению и юридическим лицам приносит свои плоды.

Структура кредитного портфеля Сбербанка на протяжении многих лет в целом остается неизменной и включает 2 основные группы программ:

  • ссуды физическим лицам;
  • займы на открытие и развитие бизнеса.

Что касается выпуска кредитных карт, то организация остается бессменным лидером российского банковского сектора по этому направлению. Главной особенностью кредитного портфеля Сбербанка является преобладание ссуд юридическим лицам. Они составляют более 70% от общего числа займов.

Еще одна характерная черта финансовых показателей организации — «длинные» кредиты по-прежнему служат основным источником дохода банка. На них приходится до 45% всех выданных займов. Причем сумма просроченной задолженности уже несколько лет не превышает 4-5%. Основная валюта — российский рубль, несмотря на то, что филиалы учреждения успешно работают в различных странах, не только СНГ, но и Центральной и Восточной Европы.

Основные программы кредитования ежегодно обновляются, дополняются новыми предложениями. Время от времени проводятся различные акции, в рамках которых Сбербанк предлагает особые условия займов для своих постоянных клиентов.

Гибкая политика в области предоставления ссуд позволяет финансовому учреждению расширять свой кредитный портфель, повышать доходы и укреплять положение на рынке.

Показатели кредитной деятельности в прошедшем году

Сбербанк ежегодно публично отчитывается о своей деятельности за прошедшие 12 месяцев. Эту информацию всегда можно найти на официальном сайте организации в разделе «Пресс-релизы». 2016 год стал достаточно успешным для этого финансового учреждения.

Объем выданных денег под проценты увеличился по сравнению с предыдущим периодом. Речь идет об общем расширении кредитного портфеля. Займы юридическим лицам по традиции показали значительно больший рост, чем ссуды, предоставленные физическим лицам:

Общий объем средств, выданных бизнесу, составил 9,1 трлн. рублей, что на 35% больше, чем в 2015 г.
В течение 11 месяцев кредитный портфель юридических лиц Сбербанка показывал рост, который приостановился только в декабре. Перед началом нового года он сократился более чем на 530 млрд. рублей в связи с переоценкой валютных займов и досрочной выплатой нескольких крупных ссуд корпоративными клиентами.

Направление работы с физическими лицами тоже показало значительный прирост — в основном за счет предоставления жилищных кредитов населению. Именно они в структуре кредитного портфеля Сбербанка играют основную роль, если речь идет о частных клиентах.

Только в декабре ипотечное кредитование увеличило розничный сектор займов на 21 млрд. рублей. Всего за год этот показатель Сбербанка вырос на 28% и составил 1,55 трлн. рублей. Общий объем кредитов, предоставленных физическими лицам, на данный момент составляет 4,34 трлн. рублей.

Комплекс мер, принимаемых Сбербанком для того, чтобы снизить убытки в виде просроченной задолженности, принес свои результаты. Общий долг по кредитам, выданным финансовой организацией, заметно уменьшился.

Если в начале 2016 года его доля в кредитном портфеле составляла 3,3%, то к декабрю этот показатель удалось снизить до 2,5 %. Это отличный результат, учитывая, что среднее значение просроченной задолженности в российском банковском секторе составляет по приблизительным данным 6,8 %.

Юридические лица в структуре кредитного портфеля

Работа с корпоративными клиентами приносит Сбербанку значительную часть его доходов. Финансирование различных коммерческих и государственных компаний и предприятий — это основная часть кредитного портфеля организации.

В отношении крупных юридических лиц учреждение сохраняет индивидуальный подход. Кредитные программы разрабатываются под каждого конкретного клиента с учетом его потребностей и возможностей.

Сбербанк может предоставить крупные займы для оплаты недвижимости или покрытия аренды офисов и оборудования. Нередко крупные игроки рынка берут ссуду, чтобы пополнить оборотные средства. Для компаний, переживающих спад производства и продаж, есть возможность рефинансирования кредитов, взятых в других банках.

Все условия предоставления денег, включая процентные ставки и срок выплаты долга, оговариваются индивидуально с каждым корпоративным клиентом.

Для представителей малого и среднего бизнеса разработан ряд специальных кредитных программ, предлагающих займы на любые или какие-то конкретные цели. Ссуда может выдаваться под залог ликвидного имущества заемщиков или не иметь дополнительного обеспечения.

Кредиты для малого бизнеса

Основными видами программ, по которым небольшие компании и предприятия не обязаны отчитываться перед банком о том, на что будут потрачены заемные средства, являются:

  1. «Экспресс под залог». Этот банковский продукт предоставляется ИП, владельцам малого бизнеса и предприятиям, чья годовая выручка составляет до 60 млн. рублей. Деньги в размере от 300 тыс. до 5 млн можно взять на любые цели под 15,5-19% годовых, предоставив в залог недвижимость или оборудование. Срок ссуды может составлять от полугода до 4 лет.
  2. «Доверие». Кредит не предусматривает какое-либо обеспечение со стороны заемщика. Для оформления займа достаточно поручительства физического лица (для ИП) или всей компании (для юридических лиц). От 100 тыс. до 3 млн. рублей под 18% годовых можно взять на срок до 3 лет.
  3. «Бизнес-Доверие» — программа для индивидуальных предпринимателей и владельцев малых предприятий, позволяющая получить в кредит до 3 млн. рублей на любые цели. Процентная ставка составляет 18,5%. Срок займа — от 6 до 48 месяцев. Залог не требуется.

Кроме нецелевых в кредитный портфель Сбербанка входят займы, разработанные специально для юридических лиц и пользующиеся стабильным спросом:

  • ссуды с целью пополнения оборотного капитала;
  • кредиты на покупку транспорта, недвижимости или оборудования;
  • лизинговые программы;
  • предложения по рефинансированию различных займов.

Совокупность всех денежных средств, выданных юридическим лицам для основания, развития и ведения бизнеса, составляет значительную часть кредитного портфеля Сбербанка и является одним из главных источников его дохода.

Финансовые продукты для физических лиц

Для любого кредитного учреждения выгодными являются так называемые «длинные деньги». Это понятие подразумевает займы, выданные на длительный срок. Несмотря на то что ставка по таким ссудам меньше, чем по краткосрочным программам, общая переплата и чистый доход банка всегда выше.

В структуре кредитного портфеля Сбербанка особое место занимают жилищные программы. Финансовое учреждение предоставляет значительные суммы денег физическим лицам на приобретение квартир на вторичном рынке или в новостройках, а также для покупки или строительства частных домовладений.

Средства даются, в среднем, на 15-20 лет. В течение этого срока банк имеет постоянный доход. Именно такой вид кредита обеспечивает стабильность учреждению. Жилищные программы составляют большую часть от общего числа ссуд, выданных Сбербанком. Их объем в кредитном портфеле финансовой организации продолжает расти.

Это связано с тем, что потребность в собственном жилье испытывают десятки тысяч семей, а Сбербанк предлагает выгодные условия оформления ипотеки в сравнении с основными конкурентами. Кроме стандартных программ существуют специальные предложения для молодых семей и военных. Участники зарплатного проекта получают льготные условия, например, пониженную процентную ставку.

Краткосрочные займы для физических лиц

Еще одной весомой статьей в кредитном портфеле банка является автокредитование. Существует специальная программа государственной поддержки. Выдача денег для покупки машины отечественного автопрома осуществляется при наличии 15%-го первоначального взноса. При этом 2/3 стоимости транспортного средства покрывает Сбербанк. Выгодные условия привлекают клиентов, увеличивая тем самым кредитный портфель учреждения.

Займы на приобретение автомобиля относятся к краткосрочным программам. Выплата производится в течение 5 лет. Но это источник стабильного дохода для банка, так как подобный продукт пользуется постоянным спросом.

Одним из самых востребованных у населения является потребительский кредит. Процентные ставки по нему достаточно высоки, они составляют примерно 18-21% годовых. Займы выдаются не более чем на 5 лет. Сумма переплаты в рамках погашения задолженности всегда большая, если только человек не находит возможность выполнить свои обязательства по договору досрочно. Учитывая, что требования, предъявляемые банком к своим клиентам по таким программам довольно гибкие, общий объем потребительских кредитов неуклонно растет.

Сбербанк умело корректирует структуру своего портфеля. Он работает не только в направлении создания привлекательных кредитных продуктов, увеличивая тем самым приток новых клиентов, но и проводит гибкую политику в отношении снижения просроченной задолженности.

Смотрите так же:  Офис 365 лицензия

Преобладание займов, обеспеченных залогом ликвидного имущества или иными гарантиями, и уменьшение числа заведомо рискованных ссуд составляет основу деятельности финансового учреждения. Такой подход вместе с мощной государственной поддержкой обеспечивает стабильность и высокие доходы Сбербанка.

Рефинансирование кредитного портфеля компании

ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ О РЕФИНАНСИРОВАНИИ?

Рефинансирование (перекредитование) — это получение нового кредита с целью погашения кредита в другом банке на более выгодных условиях. В кредитном соглашении указывают, что выделяемые банком средства идут на погашение существующего долга в другом финансовом учреждении. Рефинансирование является целевым кредитом. Важная деталь: рефинансируют, как правило, не проблемные кредиты.

Рефинансирование кредитного портфеля не нужно путать с его реструктуризацией.

К СВЕДЕНИЮ

Реструктуризация кредитного портфеля — это изменение суммы кредита, его срока, процентной ставки, других существенных условий в рамках действующего кредитного договора. В результате компания-заемщик получает новый график погашения, новую сумму платежей, но договор при этом остается тот же и с первоначальным кредитором.

Банки редко рефинансируют свои собственные кредиты — им выгодно работать с компанией на условиях уже подписанных кредитных соглашений. Заемщику приходится обращаться в кредитные учреждения, имеющие специальные программы рефинансирования. При рефинансировании заключается новый договор.

Рефинансирование позволит компании:

  • снизить процентную ставку, размеры комиссионных платежей;
  • уменьшить сумму ежемесячных платежей (экономическая нагрузка на компанию снижается за счет увеличения сроков кредитования);
  • заменить несколько кредитов в разных банках одним, что исключает необходимость постоянно отслеживать дату очередного платежа (это особенно удобно для малого бизнеса);
  • сменить валюту по договору;
  • снять запрет на пользование залоговым имуществом;
  • изменить структуру обеспечения по кредиту. Как правило, перекредитование осуществляется на остаток долга, поэтому банк может принять в обеспечение другой, менее ценный залог, что высвободит заложенный ранее объект.

Замечания

  1. Если цель рефинансируемого кредита совпадает с целью дополнительного финансирования, то при рефинансировании компания-заемщик может получить дополнительные денежные средства.
  2. Рефинансирование целесообразно, если новый кредитный договор заключен на более выгодных условиях.
  3. Выгода от рефинансирования должна покрывать дополнительные затраты на инструмент.

Дополнительные затраты на рефинансирование сопряжены с определенными статьями расходов:

  • в старом кредитном договоре предусмотрены штрафные санкции или дополнительные комиссии за досрочное погашение, а рефинансирование как раз подразумевает досрочное погашение старого кредита;
  • если первичный кредит имел залоговое обеспечение, то такой залог (оборудование, спецтранспорт, здание) переходит к новому кредитору. Компания-заемщик должна переоформить залог на новый банк. Новый кредитор имеет право требовать оценку залога у специальных аккредитованных оценщиков. Переоформление старого залога или оформление нового сопряжено с затратами на услуги оценщика;
  • при нарушении заемщиком обязательства по оформлению залога рефинансирующий банк может временно повысить процентную ставку до выполнения данного договорного условия;
  • могут не совпадать требования по страхованию – в этом случае компании придется оформить и оплатить новую страховку;
  • затраты на нотариальное удостоверение копий учредительных и прочих документов;
  • транспортные, почтовые и другие затраты.

Основные этапы рефинансирования:

  • выбор финансового учреждения, предоставляющего услуги рефинансирования;
  • подача заявки на рефинансирование;
  • подготовка пакета затребованной банком документации;
  • ожидание решения нового кредитора;
  • погашение старого кредитного портфеля;
  • выполнение всех требований нового кредитного договора.

ПАКЕТ ДОКУМЕНТОВ

Стандартные условия для рефинансирования бизнес-кредита:

  • компании-заемщику не следует допускать просрочек по действующим кредитам;
  • положительная кредитная история собственников бизнеса, руководителей, главного бухгалтера;
  • успешное ведение бизнеса не менее шести месяцев подряд, хозяйственная деятельность не должна быть убыточной за последний отчетный период;
  • отсутствие судебных процессов в отношении юридического лица.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ

Причиной отказа в рефинансировании кредита может стать финансовое положение организации, несоответствие компании базовым требованиям финансового учреждения к заемщикам.

Пакет документов, предоставляемый бизнес-заемщиком при рефинансировании, условно состоит из двух частей:

  • стандартный пакет документов для любого кредитования;
  • дополнительные документы, необходимые для получения рефинансирования, связанные с первичным кредитным портфелем.

Стандартный комплект документов на рефинансирование

1. Заявление на рефинансирование. Часто составляют на фирменном бланке заемщика в произвольной форме с указанием суммы, цели кредита, срока кредитования, обеспечения и источников погашения.

2. Анкета заемщика (как правило, разрабатывает банк).

3. Учредительные и регистрационные документы:

3.1. Для юридических лиц:

  • копии учредительных документов (устав), документов о регистрации, перерегистрации с отметкой ИФНС;
  • копия свидетельства о постановке на налоговый учет;
  • копия свидетельства о присвоении ОГРН;
  • копии лицензий на право заниматься определенными видами деятельности, патентов и разрешений;
  • копии решений/приказов о назначении на должности директора и главного бухгалтера;
  • копии паспортов руководителя, главного бухгалтера и учредителей (все страницы);
  • для акционерных обществ — выписка из реестра акционеров;
  • для обществ с ограниченной ответственностью — список участников;
  • копия информационного письма территориального органа статистики об учете в ЕГРПО;
  • для акционерных обществ — документ, подтверждающий надлежащую регистрацию выпуска акций (уведомление о регистрации).

3.2. Для индивидуальных предпринимателей:

  • копия свидетельства о государственной регистрации/копия свидетельства о внесении записи в ЕГРИП;
  • копия свидетельства о постановке на налоговый учет;
  • копии лицензий на право заниматься определенными видами деятельности, патентов и разрешений (при необходимости);
  • копии паспорта предпринимателя (все страницы).

4. Бухгалтерская (финансовая) отчетность по состоянию на последнюю годовую/квартальную дату, отвечающая требованиям, утвержденным Приказом Минфина России от 02.07.2010 № 66н (в ред. от 06.04.2015) «О формах бухгалтерской отчетности организаций».

К СВЕДЕНИЮ

Каждый банк устанавливает самостоятельно, за сколько периодов требуется такая отчетность.

5. Декларации по налогу на прибыль и НДС за четвертый квартал закрытого года и за последний закрытый квартал текущего года с отметками о сдаче в ИФНС. Для индивидуальных предпринимателей — декларация 3-НДФЛ за последний закрытый календарный год.

6. Развернутая оборотно-сальдовая ведомость (по всем счетам) за три последних месяца (помесячно) закрытого квартала.

7. Расшифровка счета 51 «Расчетные счета» за последние 12 месяцев (помесячно в разбивке по банкам).

8. Справка об имеющихся открытых расчетных/текущих счетах за печатью и подписью полномочного в компании лица или актуальная справка налогового органа об открытых счетах.

9. Справки из обслуживающих банков об оборотах за последние шесть месяцев, отсутствии/наличии ссудной задолженности.

10. При наличии ссудной задолженности в других банках — копии кредитных договоров, договоров о залоге, договоров поручительства. При наличии задолженности по лизинговым сделкам — копии действующих договоров лизинга, залога, поручительства. При наличии договоров факторинга — копии договоров факторинга с имеющимися приложениями, содержащими существенные условия договора.

11. Сведения о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год.

12. Формы федерального статистического наблюдения:

  • № П-3 «Сведения о финансовом состоянии организации»;
  • № П-4 «Сведения о численности и заработной плате работников»;
  • № П-5(м) «Основные сведения о деятельности организации».

13. Копии документов, подтверждающих право собственности на предлагаемое в залог имущество, документы по обеспечению.

14. Копии документов, подтверждающих наличие производственных мощностей.

14.1. Договоры аренды помещений.

14.2. Оборудование (договоры, спецификации, накладные, акты приема-передачи, платежные документы).

14.3. Автотранспорт (паспорт транспортного средства, свидетельство о регистрации, копия паспорта собственника).

14.4. Недвижимое имущество:

  • свидетельство о государственной регистрации прав собственности;
  • документы из БТИ, содержащие техническую информацию по объекту недвижимости (кадастровый паспорт);
  • документы-основания, указанные в свидетельстве о государственной регистрации прав собственности;
  • документы, отражающие отношение к земельному участку, функционально обеспечивающему закладываемый объект недвижимости.

15. Документы по технико-экономическому обоснованию возвратности кредита.

15.1. Договорная документация. Бизнес-заемщик предоставляет в банк копии договоров, спецификаций и дополнительных соглашений к договорам (при их наличии), являющихся источником погашения кредита. Как правило, речь идет о договорах на продажу готовой продукции (товаров, работ, услуг) с оптовыми покупателями, торговыми сетями, дилерами.

15.2. Смета затрат (бизнес-план). Заемщик предоставляет расшифровки основных статей затрат:

  • покупные материалы и оборудование;
  • услуги агентов, подрядчиков и иных контрагентов;
  • собственные затраты (заработная плата, энергоносители, затраты на подготовку производства, ремонт и обслуживание основных фондов, прочие общезаводские расходы, накладные и административные расходы, налоги и др.);
  • расходы на страхование, проведение приемо-сдаточных испытаний, транспортировку продукции, таможенные пошлины и сборы, банковские услуги, прочие затраты.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ

Смета затрат (бизнес-план) должна расшифровывать объемы затрат, предполагаемых к оплате за счет кредитных средств, а также объемы расходов, оплаченных за счет полученных авансов и кредитов других банков на дату обращения в кредитное учреждение.

15.3. Копии основных договоров с поставщиками и подрядчиками, агентских соглашений или выписки из них, подтверждающие ценовые параметры статей расходов и условия оплаты.

15.4. График выполнения работ (план поставок сырья и т. д.).

15.5. План доходов и расходов и план движения денежных средств (с учетом запрашиваемого кредита) по контрактам — предоставляется на период реализации контрактов, являющихся источниками погашения кредита.

15.6. План движения денежных средств (с учетом запрашиваемого кредита) в целом по предприятию — основывается на условиях действующих контрактов и предоставляется на период не меньше срока кредитования.

15.7. Справка о производственной программе с отражением натуральных и стоимостных параметров действующих на дату рассмотрения вопроса контрактов (действующий портфель заказов) и планов по заключению новых контрактов (перспективный портфель заказов).

15.8. Расшифровка затрат в незавершенном производстве к бухгалтерскому балансу на последнюю отчетную дату с выделением крупных заказов с длительным производственным циклом (более одного года) и указанием сроков их выполнения.

16. Дополнительная финансовая информация по запросу банка.

Комплект документов, специфичный для рефинансирования

1. Оригинал основного договора, заключенного между первоначальным кредитором и компанией-заемщиком, на основании которого компания планирует получить рефинансирование.

2. Оригинал договора/договоров обеспечения по основному договору.

3. Актуализированное технико-экономическое обоснование кредита или бизнес-плана.

4. Справка от первоначального кредитора о платежной дисциплине компании-заемщика по основному договору или копии платежных документов.

5. Документы, подтверждающие целевое использование рефинансируемого кредита.

6. Письмо первоначального кредитора о согласии на досрочное погашение заемщиком рефинансируемого кредита.

7. Письмо первоначального кредитора о согласии на передачу имущества, заложенного в обеспечение рефинансируемого кредита, в последующий залог в качестве обеспечения кредита на рефинансирование (при необходимости).

Важная деталь: указанный перечень документов не является исчерпывающим.

Е. С. Панченко, бизнес-консультант

Материал публикуется частично. Полностью его можно прочитать в журнале «Планово-экономический отдел» № 9, 2017.

Author: admin