Налог на продажу квартиры несовершеннолетнего

Нужно ли платить налог за несовершеннолетних детей при продаже квартиры?

Нужно ли платить налог 13% с продажи квартиры (продали дороже), срок владения меньше трех лет. Доли при продажи по 1/3 у двух детей возраст 8 и 9 лет и жены. После продажи сразу приобрели другую квартиру на стадии строительства с разрешения опеки стоимость приобретаемой квартиры дороже на 500 тр. Как правильно оформить декларацию что бы не платить налоги.

Ответы юристов (1)

к сожалению, да, налог надо платить. при этом Вы вправе заявить налоговый имущественный вычет по подп.1 п.1 ст.220 НК либо уменьшить доход на расходы по приобретению проданной квартиры.

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;

2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

3) при реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности);

плохо что квартиру купили по ДДУ, но если продажа и передача квартиры от застройщика произойдут в одном налоговом периоде — год, то сможете уменьшить налог за счет вычета по подп.3 п.1 ст.220 НК

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Налог с продажи доли несовершеннолетнего

Должны ли платить налог с продажи если есть доля несовершеннолетнего.

Доля несовершеннолетнего не является основанием чтобы не платить налог

Да, родители или опекуну.

Если платить налог необходимо, то и с доли несовершеннолетнего. За несовершеннолетних обязанность уплаты налогов исполняют их родители (опекуны, попечители) .

Пожалуйста нужно ли будет платить налог с продажи долей несовершеннолетних детей,. Подробнее ситуация: Квартира куплена по ипотеке в 2007 году. Часть погашена мат. капиталом в 2013 году. Дано было обязательство о выделении долей в данной квартире. В 2015 полностью погасили ипотеку и оформили договоры дарения по 1/4 доли на детей. Квартиру продаем и покупаем большую. Нужно ли с долей детей платить налог т.к. в их собственности она менее 3-х лет.

Добрый день! Да, в этом случае придется платить налог

Нужно ли платить налог с продажи доли в ООО принадлежащей несовершеннолетнему лицу?

да, платить нужно

Должны ли платить налог несовершеннолетние дети с продажи их доли квартиры и покупке в долях квартиры большей площади.

За детей платят налог их родители.

Должен ли несовершеннолетний платить налог с продажи доли в квартире (21/100), не бывшей в его собственности 3 года? Квартира будет продана за 2 750 000 рублей.

Полагаю, что уплачивают налоги только работающие граждане — налогоплательщики НДФЛ. В любом случае надо более детально изучать данный вопрос.

Для этого не нужно детально изучать данный вопрос! Законными представителями налогоплательщика — физического лица признаются лица, выступающие в качестве его представителей в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации (п.2 ст.27 НК РФ). Поэтому родители исполняют обязанности по уплате налогов с продажи имущества н/л. При заключении договора купли-продажи,если доля ребенка будет оценена менее 1 млн. рублей,то налог оплачивать будет не нужно (но соответственно увеличивается стоимость доли остальных собственников, если их трое и больше,то у всех будет менее 1 млн. руб.).

Меня интересует вычет налога за продажу недвижимости.
Мы с мужем и несовершеннолетней дочерью (долевая собственность)
Продаем две комнаты в коммуналке по цене 1 127 000 руб. и 1 225 000 руб.
Комнаты у нас в собственности 1 год. Затем мы хотим купить квартиру.
По цене примерно 3 000 000 руб. и прописаться в ней. Слышала, что раз в жизни можно вообще избежать налога на продажу недвижимости. Правда ли это? На каком основании?
Спасибо!

Смотрите так же:  Приказ 1166-2012

Уважаемая Алёна,настоящее время физические лица при продаже недвижимости, которой они владели более трех лет, могут воспользоваться имущественным налоговым вычетом в полном объеме и не платить налог с полученного дохода. Те налогоплательщики, которые владели проданным имуществом менее трех лет, имеют право уменьшить полученный доход на 1 млн рублей или на сумму, затраченную ими при покупке этой недвижимости, а затем заплатить 13%-ный налог с оставшейся суммы. При этом Налоговый кодекс распространяет эти правила как на продажу квартир, жилых домов и комнат, так и на продажу дач, садовых домиков, земельных участков и иной недвижимости.Т.е у Вас с мужем имеется право на налоговый вычет по 500 000 на каждого собственника.В вашем случае проще проще оформить договор «дарения»( за эту же сумму).С уважением Алексей.

Здравствуйте, Алена! Один раз в жизни Вы можете использовать имущественный вычет на приобретение жилой недвижимости, а не на продажу недвижимости. В соответствии со ст.220 Налогового кодекса РФ Вы имеете право на получение следующих имущественных налоговых вычетов: 1. в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи, в частности, комнат, включая приватизированные жилые помещения, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей. Следовательно, Вам придется заплатить налог с суммы, превышающей 1 млн.руб. Учитывая, что данное имущество находится в общей долевой, соответствующий размер имущественного налогового вычета будет распределяться между совладельцами этого имущества пропорционально их доле. Однако вместо использования права на получение этого вида имущественного налогового вычета, Вы вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов (пп.1 п.1 ст.220 НК РФ). 2. в сумме, израсходованной на новое строительство либо приобретение на территории РФ жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, в размере фактически произведенных расходов. Общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не может превышать 1 000 000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов (по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций РФ и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории РФ жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них). При приобретении имущества в общую долевую либо общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с настоящим подпунктом, распределяется между совладельцами в соответствии с их долей (долями) собственности либо с их письменным заявлением (в случае приобретения недвижимости в общую совместную собственность) (пп.2 п.1 ст.220 НК РФ). Впрочем, наьсегодняшний день по вопросам применения имущ. вычетов к сособственникам имеются ряд разночтений. Однако, если Вы приобретали эти комнаты по договору купли-продажи и стоимость их мало отличается от стоимости продажи, Вам лучше сократить налогооблагаемую базу, подтвердив расходы на приобретение этих комнат. В том же случае, если Вы с семьей решите использовать имущественный налоговый вычет, он на троих сособственников составит 1 000 000 млн. руб. и распределяться будет пропорционально долям. Также пропорционально долям будет распределяться и имущественный вычет на приобретение жилой недвижимости. Считайте, думайте. С наилучшими пожеланиями!

Ув. Алёна, при дарении в расчёт берётся стоимость квартиры по меркам БТИ, а она гораздо меньше рыночной, с которой в свою очередь оплатите 13%( может так будет дешевле).с уважением.

Консультация юриста по телефону: 8800 505 9111. Звонок бесплатный.

Налог при продаже и покупке жилья несовершеннолетними

Если квартира была продана по долям по разным договорам, то каждый собственник имеет право на вычет при продаже 1 млн. руб. Также вы можете воспользоваться имущественным вычетом при покупке квартиры. Вы можете увеличить сумму своего вычета за счет долей несовершеннолетних детей, но больше 2 млн. руб. всё равно получить нельзя, учитывая стоимость вашей квартиры, ваш вычет при покупке так и будет равен почти 2 млн. руб. (1 млн 966 тыс. руб.). Также если вы находитесь в отпуске по уходу за ребенком, и у вас нет доходов за 2014 год, облагаемых НДФЛ, то получить имущественный вычет вы сможете только тогда, когда выйдете на работу, и у вас будет доход.

Евгения, прошу вас поточнее расписать — квартира была продана вы пишите за 5 300 000 рублей, но по отдельным договорам. То есть, договор на продажу от имени одного ребенка и договор на продажу от имени второго ребенка? Так?

Смотрите так же:  Осаго калькулятор rgs

Какая стоимость указана в каждом договоре продаже? Напишите мне, я хочу вам рассчитать сумму НДФЛ.

Каждый ребенок при продаже может воспользоваться вычетом 1 млн. руб., Получить вычет при покупке сейчас дети не могут, потому что они несовершеннолетние, и у них нет дохода, облагаемого налогом. Вы можете получить вычет, но не более 2х млн. руб. Также и ваш муж может получить вычет, так как всё имущество, купленное в браке, является совместной собственностью и увеличить свою долю на вычеты детей, но всё равно не более 2х млн. руб. 2 млн. руб. на каждого — максимум. То есть налог при продаже — 442.000, и вернуть вы с мужем можете 520.000 (13% с 4 млн. руб.) Таким образом к уплате налога у вас быть не должно. Неиспользованный остаток вычета можно переносить на следующий налоговый период.

Вопросы и ответы

Подскажите, надо ли платить налог (и в каком размере) при продаже квартиры, находящейся в собственности менее 3-х лет (только вступили в наследство), если мы продаем всю квартиру, но доля моего несовершеннолетнего ребенка составляет 1/3. Остальные два совершеннолетних собственника к нашей семье не имеют отношения. Неужели несовершеннолетний ребенок должен платить налог? Меня органы опеки обязуют покупать взамен продаваемой квартиру адекватной квадратуры (не менее 17 кв.м.).

То есть мне еще платить и налог на покупку квартиры?

Во-первых никакого «налога на покупку квартиры» не существует в природе. Поэтому его платить вам точно не придеться. Во-вторых, несовершеннолетние являются точно такими же налогоплательщиками как и все остальные. Обязанность по уплате налога и составлению налоговых деклараций за них возлагается на их законных представителей — родителей (опекунов, попечителей).

будет ли у него доход, облагаемый налогом по сделке, связанной с продажей его доли? Все зависит от двух факторов:

  • первый — продажной стоимости квартиры;
  • второй — порядка оформления продажи (по одному договору купли-продажи квартиры или по трем договорам купли-продажи долей в квартире).

Вы не написали ни того, ни другого. Поэтому сказать нужно ли платить налог — невозможно. Но о том как посчитать налог если была продажа доли в квартире мы уже очень подробно писали (см. ссылку).

ПРодажа квартиры менее 3х лет в собственности (квартра в долях с несовершеннолетними детьми). имущественный вычет(взаимозачет)

Здравствуйте.
Продаем квартиру менее 3х лет собственности по цене 1200000 С одновременной покупкой(большей) квартиры стоимостью 1300000(тоже менее 3х лет в собственности) с привлечение средств материнского капитала.(370тыщ)

Собственники(продаваемой квартиры) муж и дети(несовершенолетние) в равных долях по 1/4.

Вопрос: Возможно ли осуществить «взаимозачет» или оформить имущественный вычет?
Или придется ли платить налог?

Уплата налога при продаже доли ребенка

Участник программы «‎Работаю честно»

Да, при продаже доли ребенка налог на доходы физических лиц (НДФЛ) возникает, и у Вас возникает также обязанность в установленные законом сроки задекларировать доход с продажи этого имущества. Чтобы рассчитать размер НДФЛ к уплате — надо знать подробности.
На продажу доли ребенка потребуется разрешение органов опеки по месту регистрации несовершеннолетней. Стандартные условия одобрения сделки опекой: продажа 1/5 доли возможна только с одновременной покупкой на имя ребенка доли в др. жилье. Увязать в один день сразу, как минимум, три сделки — продажа двух квартир и покупка третьей — технически очень сложно, даже для специалистов. Как бы то ни было, Вам необходимо начать с визита в опеку и проконсультироваться у них, какие варианты возможны в Вашей ситуации. Многое зависит от конкретного отдела опеки, в разных районах один и тот же вопрос решается по-разному.

Участник программы «‎Работаю честно»

Нет, не нужно. Обязанность к уплате компенсируется вычетом при покупке. Распоряжение органов опеки Вам поможет подтвердить целевое назначение полученного от продажи доли ребенка дохода

Участник программы «‎Работаю честно»

За детей налоги платят родители в обычном порядке. Если Вы купите новую квартиру в том же налоговом периоде, то можете оформить налоговый вычет (2 миллиона), если Вы еще им не пользовались.

Должны ли дети платить налог на имущество и с какого возраста

Платят ли несовершеннолетние дети налог на имущество? Да, возраст владельцев имущественных активов не является фактором для уменьшения платежей. Поэтому не стоит удивляться, что начисления налогов на имущество, транспорт, землю происходит даже по отношению к детям.

Физические лица рассматриваются как налогоплательщики все без исключения. В эту категорию входят граждане РФ, иностранные подданные, владеющие имуществом на территории страны. В некоторых случаях для уменьшения бюджетных платежей можно воспользоваться льготами, которые образуются по ряду причин в зависимости от статуса владельца активов.

Смотрите так же:  Гражданский кодекс сроки заключения контракта

Какие налоги начисляются на детей

Несовершеннолетние вне зависимости от своего возраста и платежеспособности могут обладать недвижимостью, земельными участками, прочими активами.

Может ли приходить налог на несовершеннолетнего ребенка? Несомненно. Ведь тот факт, что сами они вряд ли смогли оплатить покупку автомобиля или квартиры, не освобождает их в дальнейшем от необходимости уплачивать налоги.

Дети могут стать обладателями дорогостоящих активов по разным причинам. Недвижимость и прочая собственность дарятся родителями, переходят по наследству. В результате, в зависимости от вида собственности, появляется обязанность по уплате налоговых платежей:

  1. Налог на имущество. Потребуется оплатить, если ребенок рассматривается как собственник дома, квартиры или иного жилья. То же относится и при условии обладания доли в недвижимости. Физическим лицам рассчитываются платежи ежегодно, перечислить средства необходимо до 1 декабря следующего за начислением года.
  2. Налог на землю также рассчитывается сотрудниками ФНС. Срок его уплаты не должен быть позже 1 декабря последующего года.
  3. Обладание детьми автомобилями приводит к необходимости уплаты транспортного налога. Как и прочие имущественные платежи, расчет производится в ФНС, владельцам авто приходит уведомление с суммой платежа по почте или через электронные сервисы. Срок погашения ― 1 декабря года, следующего за истекшим периодом.

Таким образом, не стоит забывать погашать долги по начислениям вовремя, даже если обладателями имущества являются несовершеннолетние.

Платежи начисляют на общих основаниях. В силу своего возраста дети не могут быть освобождены от этих обязанностей. Поэтому не стоит полагать, что регистрация активов на лиц, которые не достигли совершеннолетия, поможет сэкономить деньги.

Исчисление НДФЛ по отношению к детям

Со скольки лет платят налоги? Начиная с какого возраста граждане становятся полноправными налогоплательщиками? Законодательная база не предусматривает ограничений в этом вопросе. То же относится и к НДФЛ.

Если несовершеннолетний работает по трудовому договору (в качестве примера можно взять подработку во время каникул), то с его зарплаты на общих основаниях работодателем взимается в пользу бюджета НДФЛ. Кроме того, налоговый сбор необходимо заплатить и в следующих случаях:

  • при продаже имущества;
  • при получении дивидендов по ценным бумагам;
  • в случае выигрышей, получении призов.

Полученные единоразовые доходы должны быть задекларированы, потребуется расчет и уплата налоговой пошлины. Как правило, занимаются этим уполномоченные представители ребенка, к которым относятся родители, усыновители и прочие лица.

Имеются ли льготы для детей при начислении налогов

Берется ли налог на имущество с детей на общих основаниях, возможно ли наличие каких-либо льгот? Уже было сказано выше, что один лишь несовершеннолетний возраст собственника не дает никаких привилегий. Однако, платежи позволяется уменьшить за счет наличия иных факторов. В данном случае важен статус плательщика: это могут быть пенсионеры, военнослужащие, инвалиды и прочие.

Должны ли дети платить налог на имущество, если они рассматриваются как льготная категория граждан при исчислении платежа? Ребенок-инвалид освобожден от налога на недвижимость согласно положениям ст. 407 НК РФ.

Кроме того, льготы могут быть установлены и местными властями, о чем необходимо дополнительно уточнять. Таким образом, чтобы понять, должен ли ребенок платить налог на квартиру, необходимо знать, имеется ли у него I или II группа инвалидности. Те же привилегии имеются и у инвалидов с детства.

Транспортный налог ребенок-инвалид заплатит в зависимости от условий регионального законодательства, так как виды льгот и их наличие при расчете этого платежа устанавливаются властями субъектов РФ. В большинстве регионов инвалиды I и II группы освобождены от этих уплат полностью.

Льготы по земельному налогу определяются по тем же принципам. Муниципальные власти вправе принимать собственные основания для снижения выплат или освобождения от них.

При расчете НДФЛ следует помнить, что сделки между родственниками (дарение) налогом не облагаются. Поэтому дети, получив от родителей, бабушек, усыновителей в дар имущество, НДФЛ не уплачивают. Однако, это положение не распространяется на отношения между опекунами и их подопечными.

Как платится налог за детей

Начиная с 2017 года ситуация изменилась в лучшую сторону. Теперь совершить налоговое перечисление можно за других лиц беспрепятственно. Погасить обязательства за ребенка-собственника, к примеру, по имущественному налогу, допускается и без подтверждения родства.

Оплату налоговых платежей за несовершеннолетних вправе произвести третьи лица, том числе и родственники. Операции проводятся непосредственно в банковских отделениях даже без документального подтверждения родства или онлайн. Например, чтобы перечислить налог на имущество детям до 18 лет, достаточно зарегистрировать их в личном кабинете налогоплательщика.

Получить коды доступа на интернет-портал придется лично в отделении ФНС, после чего подписантом будет выступать родитель ребенка-собственника имущества. Личный кабинет позволяет оперативно оплачивать начисленные имущественные налоги, погашать прочую задолженность.

Author: admin