Договор о кредитовании юр лиц

Кредитование юридических лиц

Отвечаем на вопросы

Руководитель Управления продаж

В ПрограмБанк.АБС представлен широкий набор инструментов, позволяющих эффективно сопровождать операции по кредитованию разных типов клиентов.
Кредитование в Омеге реализовано на основе продуктового подхода. Суть данного подхода в том, что договора заключаются на основе сформированного заранее кредитного продуктового ряда банка. Но при этом специалисты банка (разумеется, при наличии необходимых прав) могут заключать договор на условиях, отличающихся от условий стандартного банковского продукта. В этом случае продукт представляет собой шаблон, отталкиваясь от которого, согласовывается и заключается конкретный договор с конкретным клиентом. Благодаря такому подходу банк имеет возможность придерживаться продуктового подхода при обслуживании юридических лиц и при этом сохранить возможность индивидуальной работы с конкретным клиентом.

Для эффективного кредитования клиентов предусмотрено решение следующих задач:

      Предкредитная обработка клиентских заявок реализована в специализированном блоке «Кредитный конвейер»

  • Оформление кредита в соответствии с выбранным продуктом, параметрами договора и индивидуальными коррективами, специалиста банка. На этом этапе автоматически открываются счета, связанные с договором (в соответствии с настроенными масками), фиксируются тарифы и рассчитывается план погашения, создается план событий по договору, см. рис. 1. После этого выполняется регистрация (подтверждение) договора и начинается сопровождение договора. Для плана погашения договора могут использоваться как готовы схемы (например, аннуитет), так и вручную создаваться индивидуальный план погашения для клиента. В подсистеме «Кредиты и депозиты» предусмотрена также работа с кредитными линиями (договорами овердрафта), договорами овернайт и др.


Рис. 1. План событий по кредитному договору

      Если договор заключается с обеспечением, то заключается договор обеспечения. Решение поддерживает все варианты соответствия кредитных договоров и договоров обеспечения – «один к одному», «один ко многим», «многие к одному», «многие ко многим». Это позволяет корректно производить автоматический расчет резервов . В качестве обеспечения реализованы все предусматриваемые законом варианты: залоги, поручительства и гарантии. Оформление договоров обеспечения производится на основе предварительно сформированного списка счетов и масок для их автоматического открытия (как и любого договора). Далее, по мере сопровождения кредитного договора возможен возврат обеспечения, его переоценка и признание недействительным (список возможных действий может быть расширен для конкретного банковского продукта).

    В дальнейшем сопровождение кредитного или депозитного договора предусматривает как запланированные операции (погашение процентов, погашение основного долга, закрытие договора), так и незапланированные:

    — пролонгацию депозитного договора;
    — реструктуризацию договора в соответствии с достигнутым соглашением между банком и заемщиком;
    — досрочное полное или частичное погашение кредита;
    — расчет пеней и штрафов при просрочке в соответствии с тарифным планом для данного банковского продукта (или для данного договора);
    — продажу кредита;
    — списание безнадежной ссуды.

      По событиям, в зависимости от настройки решения, возможно как автоматическое выполнение запланированных операций, так и действие по выбору менеджера. Например, в результате выноса на просрочку может автоматически производиться расчет штрафов и пеней, а может быть выполнена по итогам переговоров с клиентом реструктуризация кредита или перенос ближайшего платежа юридического лица на более поздний срок.

  • При этом любое действие по кредитному договору приводит к автоматическому изменению плана событий по договору (в соответствии с настройками договора и тарифного плана). Например, расчет пеней за просрочку приводит к распределению оплаты просрочки по плановым датам расчета процентов, т. е. меняется план погашения. При этом автоматически открываются необходимые счета – счета просрочки и др. в соответствии с ранее настроенными шаблонами.

Функциональность подсистемы «Кредиты и депозиты» также включает:

1. Квитовку платежей по договорам с выпиской по корреспондентскому счету, полученной из системы «Клиент-Банк».

2. Выгрузку информации в различные Бюро кредитных историй.

3. Формирование отчетов, в том числе:

    • Отчеты по остаткам и операциям за период.
    • Отчеты по кредитному портфелю.
    • Процентные ведомости.
    • Расчеты по уплате процентов.
    • Отчеты по полной стоимости кредита.
    • Отчеты по просроченным задолженностям и мониторинг просроченной задолженности и т.д.

Рис. 2. Один из вариантов отчетов по кредитному портфелю

Рис. 3. Отчет по наращенным процентам

Особенности реализации подсистемы «Кредиты и депозиты»:

    • возможность гибко изменять в широких пределах настройки обслуживания кредитного договора;
    • легкий доступ к операциям в рамках договора (события по договору);
    • простота получения отчетных форм, документов бухгалтерского оформления как по отдельной операции, так и по всему договору в целом;
    • хранение истории изменения атрибутов договора;
    • различные виды группировок представления сведений по договорам;
    • гибкая система настройки схем бухгалтерского оформления;
    • возможность интеграции с различными фронт-офисными системами .

    Кредит для бизнеса: на что обратить внимание в договоре

    Получение кредита в банке – это не только фактическое получение наличных денежных средств или их зачисление на расчетный счет предприятия, в первую очередь – это юридическая сторона процесса кредитования: подписание кредитного договора, договоров поручительства, договоров залога.

    Безусловно, каждый предприниматель или организация, обращающийся за кредитом, уверен в успехе своего предприятия и решительно настроен вернуть занимаемые деньги. Банк, предоставляющий кредит, не меньше предпринимателя заинтересован в предоставлении кредита (это его бизнес) и, выдавая деньги, уверен в оценке кредитоспособности и платежеспособности заемщика. Как правило, деньги бизнесу нужны, что называется, «вчера», поэтому подписание кредитного договора (и других сопутствующих документов) воспринимается как успешное завершение процесса сбора и предоставления всяких бумаг. Остался росчерк пера – и деньги ваши.

    Тем не менее, мы настоятельно рекомендуем до подписания документов внимательно ознакомиться с содержанием кредитного договора, договоров поручительства и договоров залога для того, чтобы в будущем не получить неприятных сюрпризов, которые могут не только помешать успешному развитию вашего бизнеса, но и создать проблемы с кредитованием в других банках в будущем. На какие моменты следует в обязательном порядке обратить внимание, мы и расскажем в этой статье.

    Как это ни странно, зачастую в тексте кредитного договора бывают ошибки, которые скорее являются следствием опечаток кредитных специалистов, нежели результатом злого умысла, поэтому обратите внимание на правильность написания существенных условий договора: срок кредитования, сумма кредитования, процентная ставка, графики предоставления траншей и гашения задолженности (сроки, суммы). В случае обнаружения опечаток потом исправить их будет крайне затруднительно, в первую очередь, организационно.

    Теперь о принципиальных вопросах, на которые следует обратить особое внимание.

    Сроки кредитования

    Проверьте правильность отражения в кредитном договоре сроков кредитования. Если они напрямую прописаны в тексте договора или следуют из графика гашения задолженности – лишних вопросов быть не должно.

    Особая ситуация возникает, когда «на словах» речь идет о кредитовании, например, на 5 лет, но кредитный договор заключается на 1 год с возможностью последующей пролонгации. Банки объясняют это так, «что через год мы вам продлим кредит, если вы его будете хорошо исполнять».

    На словах звучит красиво, но по факту по прошествии 1 года банк без объяснения причин может отказаться продлевать договор и продолжать кредитовать, потому как это его право, а не обязанность. Такая ситуация может возникнуть, например, если у банка проблемы с ликвидностью, его собираются продать или уже продали (такие ситуации были сплошь и рядом в период кризиса в 2008-2009 году: пришел новый собственник и заморозил все кредитные программы).

    Порядок предоставления кредита

    Если кредит предоставляется разово одной суммой (например, путем зачисления на ваш расчетный счет после подписания кредитного договора), технических сложностей не предвидится.

    Но если вы оформляете овердрафт, возобновляемую кредитную линию или получаете кредит траншами (несколькими частями в разное время), обязательно внимательно прочитайте раздел, который примерно может называться «порядок предоставления кредита» или «условия предоставления кредита», либо в разделе прав кредитора (банка) обязательно выясните для себя два момента:

    1) организационный порядок предоставления очередных траншей или возобновления кредитной линии. Как правило, если есть график предоставления кредита – банк четко в обозначенные дни увеличивает вам лимит кредитования или зачисляет деньги на расчетный счет. Но бывают ситуации, когда для получения транша банк ждет от вас заявления типа «прошу предоставить очередной транш в соответствии с условиями кредитного договора № …». Это внутренний порядок банка, и об этом не всегда предупреждают клиента заранее. В этот же момент уместно задать вопрос: «А мне могут отказать по результатам рассмотрения заявления в предоставлении очередной порции денег?»

    2) права банка не предоставлять очередной транш или возобновлять кредитный договор «при условии, что …». Ключевой момент здесь – понять, в каких случаях банк имеет право в соответствии с условиями заключенного договора отказать вам в предоставлении очередного транша или возобновления кредитной линии. Такой пункт обязательно есть, и если вы его по каким-то причинами в тексте не нашли, задайте вопрос кредитному специалисту напрямую: «Подскажите, пожалуйста, может ли случиться ситуация, что мне не дадут следующий транш?»

    Вот типовые ситуации, когда вам могут отказать в предоставлении очередного транша.

    Во-первых, это наличие просроченных платежей по ранее предоставленному траншу. Обязательно уточните (а лучше, чтобы это было прописано в тексте договора), что считается «просрочкой». Например, просрочкой может считаться нарушения графика платежей не более трех раз в течение периода кредитования, при этом общий срок просрочки не превышает 10 дней (условно). Всё четко понятно – в таком случае у вас есть некоторый люфт. Хуже, когда написано просто: в случае наличия просрочки. Это означает, что даже если по техническим причинам (например, деньги пришли на корсчет банка вечером, а на ваш расчетный счет их зачислили только на следующий день утром) произошла просрочка, банк вправе отказать вам в предоставлении очередного транша, причем без объяснения причин.

    Законодательно не считается просрочкой «случай (случаи) неисполнения или два и более случаев исполнения заемщиком обязательств по иным договорам […] с нарушением сроков, предусмотренных договорами, общей продолжительностью от 5 до 30 календарных дней или единичный случай исполнения с нарушением сроков продолжительностью более чем на 30 календарных дней за последние 180 календарных дней […] а также при условии, что совокупная величина указанных обязательств превышает 100 000 рублей».

    Во-вторых, это наличие неоплаченных в срок расчетных документов (картотеки № 2) к вашему расчетному счету (особенно, если это инкассовые поручения из налоговой инспекции).

    В-третьих, если банку станет известно о том, что в отношении вас или вашего предприятия возбуждено уголовное дело.

    Четвертый и наиболее часто встречающийся и наиболее «размытый» текст – «в случае ухудшения финансового состояния заемщика». Обязательно уточните, что это означает. Как правило, в тексте договора это не определяется (отчасти из-за того, что критерии, по которым банк определяет финансовое состояние заемщика, являются его коммерческой тайной). Тем не менее, хотя бы на словах выясните этот момент (идеальный, конечно, вариант – оформить это в виде приложения к кредитному договору, но маловероятно, что банк на это пойдет). Но некоторые моменты гарантировано будут свидетельствовать об ухудшении вашего финансового положения:

    1. Резкое уменьшение оборотов по расчетному счету (как правило, условием предоставления кредита является открытие расчетного счета и перевод оборотов в банк-кредитор).

    3. Убыточность деятельности по данным бухгалтерского учета (все время, пока у вас будет действующий кредит, вы будете предоставлять бухгалтерскую и финансовую отчетность в банк для постоянного мониторинга вашего финансового состояния – это общераспространенная норма, вытекающая из требований Банка России). В принципе, если бизнес-планом проекта, под которые осуществляется финансирование, предусмотрены периоды убыточной деятельности (например, до промышленного запуска какого-то объекта), то данная норма не сработает.

    4. Нулевые значения показателей баланса по разделам «Оборотные активы» и «Краткосрочные обязательства», тогда как по расчетному счету были существенные обороты.

    Порядок гашения

    Обратите внимание на описание процедуры гашения кредита: важно четко понять технические процедуры гашения, чтобы из-за этого не возникло формальных признаков просрочки. Какие возможны варианты:

    1. Банк самостоятельно списывает необходимую сумму с вашего расчетного счета. Это самый удобный вариант. Вам не нужно совершать дополнительных «телодвижений»: главное, чтобы необходимая для погашения сумма была на расчетном счете.

    2. Вам необходимо самостоятельно отдельным платежным поручением перечислить денежные средства с расчетного счета на ссудный счет. Если вы этого не сделаете вовремя, даже несмотря на фактическое наличие денежных средств на расчетном счете, по формальным признакам возникнет просрочка. Обязательно уточните, возможно ли перечисление сразу на ссудный счет с вашего расчетного счета в другом банке. В некоторых случаях по техническим причинам это невозможно, либо зачисление с корсчета банка может занять много времени, и у вас возникнет просрочка.

    Процентная ставка

    Процентная ставка обязательно должна быть указана – это существенное условие договора. Как правило, банк оставляет за собой право изменить процентную ставку. В некоторых случаях право банка прописано в одном месте кредитного договора, а ваша обязанность и ответственность – в другом. Вот, и получается зачастую ситуация, когда банк оставляет за собой право в одностороннем порядке изменить процентную ставку, а заемщик должен в таком случае либо согласиться, либо полностью погасить кредит, НО поскольку написано это в разных местах – не всегда логически это увязано. По большому счету, конституционный суд признал право банка в одностороннем порядке изменять процентную ставку только в случае изменения ставки рефинансирования. Тем не менее, доказательство своих прав в суде, скорее всего ни к чему хорошему не приведет.

    Возможно, что банк сформулирует условия кредитного договора таким образом, что процентная ставка будет «привязана» к какому-нибудь рыночному индикатору (например, MosPrime). Это не очень удобный для заемщика вариант – вам придется заниматься мониторингом и прогнозированием этого индикатора в будущем. По сути – банк перекладывает риск изменения рыночных процентных ставок на заемщика. Вместе с тем, о таком особом формировании процентных ставок предупреждают сразу, потому что большинство заемщиков в таком случае сразу отказываются от кредита.

    Соответственно, решайтесь сами: готовы ли вы согласиться с риском изменения процентной ставки или нет с учетом тех формулировок, которые банк «закладывает» в договор.

    Условия требований о досрочном погашении

    Это наиболее важный, на мой взгляд, раздел.

    Обязательно внимательно изучите разделы, посвященные возможности банка потребовать досрочно погасить кредит. Как правило, это прописывается в разделе «Права банка». Четко выясните случаи, в которых банк может воспользоваться этим правом. Чем четче прописано – тем лучше. Одна «голая» фраза о том, что банк вправе в одностороннем порядке потребовать досрочно погасить кредит – самый худший вариант: это значит, что в любой момент банк имеет право без каких-либо причин и обоснований потребовать вернуть кредит обратно. Как правило, такая фраза в «чистом» виде встречается редко, но лучше проявить дополнительную бдительность.

    Выше мы уже касались причин, по которым банк может отказать в предоставлении очередного транша по кредиту или возобновлении линии. По большому счету, на основании эти же причин банк может и потребовать досрочного погашения кредита.

    Дополнительными причинами могут быть:

    1. Смена учредителей.
    2. Уменьшение стоимости залога до уровня, не гарантирующего возврата остатка долга (например, если рыночная стоимость объекта залога стала гораздо меньше, чем остаток долга по кредиту)
    3. Выяснение нецелевого использования денежных средств (в случаях, когда условиями договора четко предусмотрено, что заемные средства могут быть потрачены четко на определенные цели).

    Изменение банком условий кредитования в одностороннем порядке

    Данный момент так же важен, как и возможность банка потребовать досрочного гашения всей суммы кредита. В последнее время редко встречается «голый» текст типа «банк вправе в одностороннем порядке изменить условия настоящего кредитного договора», соответственно, заемщику приписывается обязанность безусловно выполнять новые условия.
    Ни в коем случае не соглашайтесь на такую «простую» формулировку – идеальный вариант, когда изменения в кредитный договор могут быть внесены только по обоюдному согласию сторон. Соответственно, максимально четко выясните условия, при которых банк может вносить изменения в кредитный договор.

    На самом деле, законодательно возможности банков в одностороннем порядке менять условия кредитных договоров максимально ограничены, но судиться с ними потом – слишком трудо- и денежно-затратное мероприятие.

    Прочие нюансы

    Внимательно прочитайте разделы под названиями типа «Требования к заемщику» или «Обязанности заемщика». Например, там может содержаться условие открытия расчетного счета и поддержания минимальных оборотов и\или минимального остатка на счете. Об этом могут «скромно» умолчать, но эти пункты станут формальным поводом отказать в предоставлении очередной порции кредита. Могут быть и иные требования, которые вам следует выполнять.

    Как правило, банки вменяют заемщику обязанность уведомлять о получении кредитов в других кредитных организациях. Таким образом, банки хотят подстраховаться от ситуации, когда вы наберете кредитов и в итоге не сможете по ним рассчитываться. В соответствии с гражданским кодексом, банк не вправе запретить вам брать кредиты в других местах. Посмотрите внимательно по тексту кредитного договора четко прописанные санкции за непредоставление вами такой информации. Как правило, такие не предусмотрены. Выводы делайте сами.

    Раз уж речь зашла о санкциях, поинтересуйтесь санкциями за просрочку – такой раздел обязательно есть (он, кстати, может в качестве санкции содержать требование о досрочном погашении кредита).

    Договор поручительства

    Как мы уже писали раньше, практически всегда обеспечением по кредиту является личное поручительство учредителей и\или директора как физических лиц. Внимательно прочитайте условия договора поручительства – лучше, чтобы в нем содержались существенные условия кредитного договора, по которому предоставляется поручительство: сумма кредита, срок кредита, порядок гашения. Четко отслеживайте, чтобы при изменении кредитного договора, аналогичные изменения вносились в договора поручительства.

    Внимательно прочитайте условия, при которых начинается поручительство по договору и какие обязанности у вас при этом возникают – их должно быть не больше, чем предусмотрено кредитным договором.

    Особый раздел – это ваша ответственность. В договоре поручительства могут написать, что «поручитель отвечает всем своим имуществом по договору поручительства». Удобная для банка фраза. А насколько он удобна для вас?

    Проследите, чтобы по тексту не было фразы о внесудебном обращении взыскания на принадлежащее вам имущество во исполнение обязательств по договору поручительства. Этой возможностью очень любят пользоваться банки, хотя с юридической точки зрения она очень спорная (вот только времени её оспаривать может не оказаться).
    Наличие этой фразы дает банку возможность сразу обратиться в службу судебных приставов для взыскания вашего имущества с целью удовлетворения требований банков.
    В случае спорной ситуации у вас не будет оперативной возможности в судебном порядке доказать свою правоту, а судится с приставами – дело муторное (как и любая судебная тяжба с государственными органами): вам придется доказывать сначала неправомерность возбуждения исполнительного производства, а если в ходе его реализации у вас отнимут имущество, то и неправомерность такового изъятия.

    Договор залога

    Если обеспечение по кредиту является залог движимого или недвижимого имущество, это обязательно должно быть оформлено договоров залога. Основные моменты, на которые необходимо обратить внимание:

    1. Договор залога должен содержать существенные условия кредитного договора (сумма кредита, срок, процентная ставка), обеспечением по которому он выступает. Особое внимание этим документам следует уделять при заключении дополнительных соглашений (и кредитный договор, и договор залога должны меняться одновременно): бывают случаи, когда условия расходятся (например, сумма кредита 100 млн.руб., а залог обеспечивает 130 млн.руб.). Такие расхождения могут потом создать сложности в случае рассмотрения спорных ситуаций в суде.

    2. Также как и в случае договора поручительства желательно, чтобы не было права банка на внесудебное изъятие – оставьте себе возможности для маневра в случае возникновения спорных ситуаций.

    3. Требованием договора залога может быть страхование объекта залога. Внимательно изучите содержание такого требования – самое главное возможность самостоятельного выбора страховой компании и, соответственно, наиболее эффективных условий кредитования. Как правило, банки предлагают выбрать из аккредитованных ими компаний, но, как вы сами понимаете, требование о страховке – это Ваши дополнительные расходы, которые удорожат кредит.

    Полезный совет: если в качестве обеспечения вы закладываете несколько объектов (неважно, недвижимости, транспортных средств или оборудования), предложите банку каждый объект оформить отдельным договора залога и предусмотреть условие прекращения действия договора залога в случае если стоимость всех заложенных объектов залога будет превышать остаток задолженности по кредиту.

    Либо в общем договоре залога предусмотрите свое право (а со стороны банка, соответственно, обязанность) снять обременение с выбранных вами объектов, если остаток задолженности будет меньше стоимости заложенного имущества.

    Зачем это нужно? Предположим ситуацию; вы взяли кредит на 200 миллионов рублей, заложили имущества на 300 миллионов. Через некоторое время вы погасили часть задолженности, и остаток долга составляет 100 миллионов рублей. В случае если вы не сможете платить по кредиту, у вас должна быть возможность освободить из-под обременения часть имущества и самостоятельно реализовать, чтобы выполнить обязательства перед банком. Как правило, банкам «интереснее», чтобы залог оставался до полного исполнения обязательств по кредитному договору (удобно ведь удерживать залог на 100 миллионов при остатке долга на 10). В настоящее время заемщики с хорошим залогом – редкость, кредитный договор – та же сделка, поэтому такая возможность в договоре – результат ваших переговоров. Негласное правило: стоимость залога (по рыночной цене) должна составлять 1,3-1,5 остатка задолженности по кредиту.

    В заключении хотелось бы отметить, что наиболее правильно – это до подачи заявки в банк и сбора документов, ознакомиться с типовым текстом кредитного договора, договора поручительства, договора залога и другими документами.

    Внимательно изучите их и сразу урегулируйте все спорные моменты, чтобы потом не получилась ситуация: и деньги нужны, и банк подтвердил кредит, но условия договора не приемлемы для вас.

    Пакет документов для заемщиков — юридических лиц

    Шаг 1: Учредительные документы

    Если вы получает кредит в банке, в котором у вас открыт расчетный счет, то предоставлять полный пакет учредительных документов вам не придется – они есть в юридическом деле, которое формируется при открытии счета. вас попросят предоставить только изменения, которые вносились в учредительные документы (устав, учредительный договор, состав учредителей, директор, главный бухгалтер). Если вы обращаетесь за кредитом в другой банк, тогда вам в обязательном порядке придется предоставить полный пакет документов, подтверждающий, что такое юридическое лицо существует, и вы имеете к нему непосредственное отношение:
    1) Копия решения о создании ООО (или учредительного договора и протокола собрания учредителей)
    2) Копия свидетельства о постановке на налоговый учет (ИНН)
    3) Копия свидетельства о регистрации юридического лица (индивидуального предпринимателя)

      4) Копия устава и изменений к нему. Важно – и устав, и изменения должны иметь отметку о регистрации в налоговой инспекции
      5) Копии платежных поручений о полной оплате уставного капитала
      6) Копии приказов о назначении действующего директора и главного бухгалтера
      7) Копии паспортов учредителей, директора, главного бухгалтера. Как правило, банки ограничиваются первыми двумя страницами и страницей с пропиской, но могут попросить и все страницы.

    На основании этих документов служба безопасности банка осуществляет проверку не только юридического лица (существует или нет, имеет ли арбитражные/судебные/налоговые претензии/иски, кредитная история), но и физических лиц, являющихся учредителями, директором, главным бухгалтером.

    Если раньше бизнес велся от имени другого юридического лица, лучше в момент подачи кредитной заявки сказать об этом кредитному менеджеру , одновременно прокомментировав причину смены юридического лица – банки это всегда настораживает. В этом случае придется дополнительно предоставить полный пакет документов (не только юридических, но и бухгалтерских) по предыдущему юридическому лицу, при этом «преемственность» бизнеса возможно будет доказать только по общности учредителей в предыдущем и действующем юридических лицах.

    Шаг 2: Бухгалтерская и финансовая отчетность

    Наиболее объемный пакет – это бухгалтерская и финансовая отчетность. Её анализируют, что называется, вдоль и поперек – потому что, исходя из этой информации, кредитный менеджер должен сделать вывод: а способно ли будет предприятие обслуживать взятый кредит и своевременно его возвратить? Обязательно попросят официальную отчетность:
    1) Для предприятий с упрощенной системой налогообложения – декларации об уплате ЕНВД, упрощенного налога за все периоды предыдущего и текущего годов; Для предприятий с общей системой налогообложения – копии баланса и отчета о прибылях и убытках за последние 5 кварталов. На всей отчетности обязательно наличие штампа о принятии налоговой инспекции, либо копия реестра с отметкой почты о принятии заказного письма, либо распечатка квитанции о приеме отчетности с использованием электронной цифровой подписи.
    2) Копии платежных поручений об уплате ЕНВД, налога на прибыль.

    Дальше – больше:
    1) Оборотно-сальдовая ведомость по всем счетам бухгалтерского учета.
    2) Расшифровка основных фондов – здания, оборудование, транспорт, используемые в бизнесе. Чем больше – тем лучше – бизнес для банка в этом случае выглядит серьезнее. Есть, правда, и обратная сторона: скорее всего, банк захочет это всё в залог по кредиту. Если у вас есть дорогостоящее имущество, используемое в бизнесе, но не поставленное на баланс (например, купили станок «по дешевке» за наличный расчет), обязательно надо составить управленческую справку, в которой указать всё это имущество. Будьте готовы к тому, что банк захочет оформить это имущество в качестве залога.
    3) Складская справка – перечень товаров, имеющихся на складе в настоящий момент времени по закупочным и рыночным ценам.
    4) Карточки счетов учета движения наличных и безналичных денежных средств. На основании этих данных будет делаться вывод о том, за что вы деньги получаете и на что вы их тратите. Примечание: если вы думаете увеличить кредитную привлекательность своего предприятия путем увеличения оборотов по расчетным счетам за счет частого перевода собственных средств между расчетными счетами в различных банках – спешу предупредить – эта операция сразу будет видна по карточке 51-го счета, и банк сальдирует такие внутрифирменные расчеты.
    5) Расшифровка дебиторов – полный перечень всех, кто вам должен с указанием даты возникновения задолженности и планового срока гашения. Этот и последующий пункт не очень любят бухгалтера – часть информации приходится собирать вручную.
    6) Расшифровка кредиторов – полный перечень, кому вы должны, когда образовалась задолженность и когда вы планируете погасить.
    7) Расшифровка 76-го счета – это прочие дебиторы и кредиторы.
    8) Сведения о долгах предприятия – официальная задолженность по банковским кредитам, частным и другим займам, векселям.
    9) Копии кассовых книг.
    10) Калькуляции и прайсы на производимую и реализуемую продукцию (услуги).
    11) Счета-фактуры и накладные с ценами на основные виды приобретаемого для производства сырья, товаров для перепродажи. На основе этой информации банк будет рассчитывать маржинальный доход вашего бизнеса. Здесь не надо копировать все счета-фактур и накладные – достаточно несколько штук по основным позициям.
    12) Справка о постоянных (накладных) расходах: сколько вы тратите на аренду помещений, оплату коммунальных услуг, транспорт, связь, зарплату.

    Не стоит пугаться этого перечня. Если бухгалтерский учет в вашей организации автоматизирован и нормально ведется (все документы обрабатываются в разумные сроки и счета закрываются в положенное время), то сделать соответствующие выгрузки из программы (той же «1С») для бухгалтера – часа два неотрывной работы максимум.

    В дополнение к перечисленной бухгалтерской отчетности вас попросят предоставить из всех банков, где у вас открыты расчетные счета:
    1) Справку об оборотах,
    2) Справку о наличии\отсутствии картотеки № 2,
    3) Справку о ссудной задолженности.

    Эти документы лучше запросить в обслуживающих банках заранее, например, сразу после того, как будет получено «добро» по линии безопасности. Лучше оформить тремя разными запросами, сделать в двух экземплярах, один из которых с отметкой банка должен остаться у вас. В некоторых банках такие запросы можно направлять по системе клиент-банк или интернет-банк. Обязательно уточните этот момент – это сэкономит Вам время на подготовку документов.

    Все мы живем в России и прекрасно понимаем, что не всегда бухгалтерская отчетность отражает реальное состояние финансов в бизнесе. Это понимают и в банках. Именно поэтому появилось такое понятие как «управленческая отчетность». Что она в себя включает:
    1) Реальные данные о выручке от реализации. Не поступления на расчетный счет, а именно реальный объем реализованных товаров и услуг. От бухгалтерской выручки он, как правило, отличается на величину расчетов наличными денежными средствами (которые по «каким-то» причинами не нашли отражения по кассе), условными взаиморасчетами и т.д. Если управленческая выручка от реализации отличается от бухгалтерской, могут попросить пояснить причины расхождений и «подтверждающие документы». В моей практике в качестве подтверждающих документов принимались рукописные блокноты директора, в котором он для себя фиксировал особые поступления выручки
    2) Реальные расходы на ведение бизнеса: выше уже упоминалась справка о накладных расходах плюс расходы на закуп сырья, материалов и т.д. Сюда, в частности, также можно включать расходы, которые по официальной бухгалтерии не проходят.

    На основе этой информации банк будет рассчитывать реальную прибыль, формирующуюся в бизнесе, поэтому составление этой отчетности необходимо тщательнейшим образом контролировать. Не всегда бухгалтера понимают разницу между бухгалтерской выручкой и управленческой – с этой задачей, как правило, хорошо справляются финансисты.

    Если в качестве цели кредита вы обозначили реализацию какого-то проекта, тогда от вас запросят расчеты рентабельности и денежного потока по проекту – по сути маленький бизнес план, а точнее прогнозный финансовый поток (cash flow).

    Шаг 3: Информация о бизнесе

    Следующая группа документов – я их называю «документы про бизнес» — документальное свидетельство того, что бизнес реально функционирует. Сюда относятся копии документов:
    1) Подтверждающих право собственности на используемое в бизнесе имущество (здания, помещения, оборудования) и\или соответствующие договора аренды.
    2) Договора с основными поставщиками и покупателями. Чем более значимые для вашей территории предприятия – тем лучше – у банка больше уверенности в успехе вашего бизнеса (если, например, вашим клиентом является «Газпром»).

    Если на этапе изучения вашего бизнеса банк «обнаружит» наличие у предприятия или учредителей имущество типа недвижимости, дорогостоящих иномарок – с высокой долей вероятности банк захочет взять их в залог по запрашиваемому кредиту в качестве обеспечения гарантии возврата кредита. Для оформления залога вам придется предоставить документы, подтверждающие:
    1) право собственности
    Для объектов недвижимости – свидетельство о государственной регистрации права собственности
    Для автотраснпорта – копии паспорта транспортного средства
    Для оборудования – копии паспортов;
    2) возникновения права собственности (как правило, это договор купли-продажи);
    3) получение и оплату (счета-фактуры, накладные, платежные поручения, расписки);
    4) если имущество приобреталось в браке – нотариально заверенное согласие супруга на залог или копию брачного контракта (если такой имеется).

    Финансовый анализ перечисленных документов занимает обычно от одной до двух недель. В это же время представители банка выезжают на «место ведения бизнеса»: в офис, на склад, производство – чтобы убедиться, что предприятие реально существует и ведет свою деятельность.

    Ближе к концу этих двух недель станет предварительно понятно насколько реально получить кредит. Если вы потенциально согласны с таким возможным решением (окончательный вердикт выносится на заседании кредитного комитета по факту подготовки всех перечисленных вами документов и заключения кредитного эксперта), имеет смысл заказать в налоговой полиции:
    1) справку о состоянии задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами;
    2) справку об открытых расчетных счетах;
    3) выписку из единого реестра юридических лиц.

    В зависимости от расторопности налоговой эти документы готовятся от трех дней до двух недель. По поводу выписки из ЕГРЮЛ: уточните сразу в банке, необходимо ли вам её запрашивать, т.к. некоторые банки имеют возможность самостоятельно получить эту информацию из налоговой инспекции.

    Договор банковского кредитования юридических лиц по английскому и российскому праву Гравин, Дмитрий Ильич

    Диссертация, — 480 руб., доставка 1-3 часа, с 10-19 (Московское время), кроме воскресенья

    Автореферат — бесплатно , доставка 10 минут , круглосуточно, без выходных и праздников

    Гравин, Дмитрий Ильич. Договор банковского кредитования юридических лиц по английскому и российскому праву : диссертация . кандидата юридических наук : 12.00.03 / Гравин Дмитрий Ильич; [Место защиты: Ин-т законодательства и сравнит. правоведения при Правительстве РФ].- Москва, 2013.- 180 с.: ил. РГБ ОД, 61 14-12/110

    Введение к работе

    Актуальность темы исследования. В последние десятилетия, в связи с произошедшими изменениями в мировой экономике и дальнейшим развитием торговли, российские компании все чаще обращаются к западным банкам в поисках финансирования, что связано, прежде всего, со стоимостью кредитования, которое в западно-европейских странах оказалось значительно дешевле. Отчасти на стоимость кредитования оказывает влияние и совершенство (или несовершенство) правовых условий, на которых предоставляются кредиты. В подавляющем большинстве случаев кредитный договор в рамках международного финансирования будет либо подчинен английскому праву на основании соглашения сторон о применимом праве, либо включать в себя условия, разработанные на основании договорных моделей, разработанных в соответствии с английским правом.

    Английский кредитный договор, т.е. кредитный договор, подчиненный английскому праву, хотя и имеет ту же правовую природу, что и одноименный договор в российском праве, значительно отличается от него. Главные отличия состоят и в механизме предоставления средств, и в объеме обязательств заемщика, и в определение случаев возможного нарушения договора, и ответственности сторон за нарушения договорных условий и т.п. При этом концептуальный характер имеет то, что английский договор позволяет сторонам управлять исполнением своих обязательств в рамках договора, не нарушая при этом прав другой стороны. Таким образом, обе стороны имеют возможность корректировать действия, приводя свое поведение в рамках договора в соответствие с меняющимися условиями рынка, минимизируя свои риски и действуя в полном соответствии с принципом добросовестности. Такая гибкость и возможности управлять ситуацией, не нарушая прав другой стороны, делает английскую конструкцию кредитного договора привлекательной для участников рынка вне зависимости от их принадлежности к английскому правопорядку.

    Объектом исследования являются общественные отношения, связанные с деятельностью в области банковского кредитования.

    Предметом исследования являются вопросы правового регулирования кредитного договора по английскому и российскому праву; нормы российского права, касающиеся банковского кредитования; английское прецедентное право и практика применения российскими арбитражными судами законодательства о кредитовании, а также доктринальные исследования, относящиеся к кредитному договору.

    Предметом настоящего исследования является кредитование банками юридических лиц. За рамками исследования остались такие вопросы, как получение кредитов физическими лицами, включая потребительское кредитование, межбанковские кредитные отношения, в которых заемщиками выступают именно банковские организации, а также межгосударственные займы, где должниками являются государственные органы.

    Цели и задачи исследования. Целью проведения исследования было проведение функционального сравнительно-правового анализа положений английского и российского законодательства с целью выявления правовых норм и конструкций, обеспечивающих привлекательность английской модели кредитного договора. Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:

    — исследовать правовую сущность, понятие и разновидности кредитных договоров, используемых при международном финансировании, подчиненных английскому праву;

    — выявить и описать основные элементы кредитных отношений в английском праве;

    — выявить те условия кредитного договора, которые делают английскую правовую модель привлекательной, и рассмотреть вопрос о возможности заимствования таких конструкций в российском праве;

    — рассмотреть особенности регулирования вопросов исполнения кредитного договора в российском и английском праве, охарактеризовать содержание прав и обязанностей сторон указанного договора;

    — проанализировать правовую природу ряда широко применяемых за рубежом институтов английского права, в частности – такие условия, включаемые в договор как «заверения и гарантии», «предварительные условия», а также институты синдицированного и субординированного кредитования, условия досрочного погашения кредита, обеспечительное агентирование; перечисленные условия и институты не имеют прямых аналогов в российском праве, однако активно используются на практике при заключении кредитных договоров, подчиненных российскому праву;

    — выявить пробелы в российском правовом регулировании отношений, связанных с кредитным договором, и наметить пути их устранения;

    — исследовать и обосновать необходимость введения в российское законодательство норм и институтов, существующих в английском праве и используемых при исполнении кредитного договора.

    Методологической основой исследования послужили общенаучные методы познания, а также ряд частно — научных методов: диалектический, формально-логический, системный, исторический, сравнительно — правовой и формально-юридический методы. При проведении исследования автор активно использовал метод функционального сравнительно правового анализа, устанавливая и описывая не только нормы иностранного права, но и определяя принципы взаимодействия и назначение (функции) исследуемых правовых норм. Автор предпринял попытку теоретически обобщить предмет исследования и сделать выводы, имеющие как теоретическое, так и эмпирическое значение, основываясь на методе сравнительного правоведения, без использования которого, достижение намеченной цели и сформулированных задач исследования было бы невозможным.

    Нормативной основой исследования явились положения Конституции Российской Федерации, действующее гражданское законодательство Российской Федерации, федеральные законы, ведомственные акты.

    Теоретическую основу исследования составляют труды дореволюционных, а также советских и российских цивилистов М.М. Агаркова, В.А. Белова, М.И. Брагинского, В.В. Витрянского, Н.Ю.Ерпылёвой, Л.Г. Ефимовой, В.В. Залесского, О.С. Иоффе, А.Л. Маковского, Д.И. Мейера, И.Б. Новицкого, Л.А. Лунца, Л.А. Новоселовой, Е.А. Павлодского, И.А. Покровского. О.Н. Садикова, Е.А. Суханова, М.А. Телюкиной, Р.О. Халфиной, В.М. Хвостова, С.А. Хохлова, Е.А. Флейшиц, Г.Ф. Шершеневича, а также труды английских ученых У. Ансона, Alastair Hudson, Alistair McConnachie, G.H.Treitel, Philip R Wood, J.Wadsley, G.A. Penn, S.Wright и других.

    Степень разработанности темы: несмотря на актуальность кредитных отношений в современных экономических условиях, нормы ГК РФ, посвященные банковскому кредитованию, в последнее время не подвергались детальному анализу. Кроме фундаментального исследования М.И. Брагинского и В.В. Витрянского, из недавно вышедших в свет работ, посвященных указанной теме, можно выделить подробные исследования этой проблемы, проведенные С.К. Соломиным и Р.И. Каримуллиным, хотя, безусловно, вопросы банковского кредитования поднимались в работах Л.А. Новоселовой, В.А. Белова, М.В. Телюкиной, и ряда других авторов, однако они либо касались некоторых конкретных вопросов, или рассматривали банковское кредитование как разновидность займа, и, следовательно, уделили банковскому кредитованию недостаточно внимания.

    Среди недавно опубликованных работ, посвященных английскому банковскому праву, нельзя не отметить монографию А.А. Вишневского «Банковское право Англии», тем не менее, указанное исследование затрагивает общие вопросы банковского права данной страны и не касается непосредственно аспектов кредитования корпораций.

    Определенные вопросы английского права не раз затрагивались в отечественной правовой литературе, однако непосредственно договор банковского кредитования, заключаемый по английскому праву, до сих пор не подвергался самостоятельному комплексному исследованию.

    Научная новизна работы заключается в том, что она является по существу первым компаративистским исследованием договора банковского кредитования юридических лиц в английском и российском праве, содержащим с сравнительно-правовой анализ соответствующих норм отечественного и английского права. Сравнение различных подходов может представлять интерес, поскольку позволяет выявить формы и конструкции, обеспечивающие привлекательность английской правовой модели для кредитных организаций, и сформулировать предложения по совершенствованию отечественного законодательства.

    Положения, выносимые на защиту

    1) Исследование института «предварительных условий» (condition precedent) позволили сделать вывод, что предварительные условия в английском праве не являются категорией, тождественной категориям «отменительное условие» или «отлагательное условие», описанных в ст. 157 ГК РФ. Как следует из статьи 175 ГК РФ такие условия не могут зависеть от воли сторон сделки, между тем в английском праве «предварительные условия» могут зависеть не только от воли или действий сторон в правоотношении, но и от действий третьих лиц. Таким образом, английские предварительные условия не могут относиться к условиям, наступление которых не зависит от воли сторон, но их наступление порождает или прекращает права и обязанности сторон по договору. Представляется целесообразным ввести в отечественное законодательство категорию «предварительные условия» как минимум для кредитных отношений. В связи с этим предлагается внести в ГК РФ норму, согласно которой если кредитным договором предусмотрено, что предоставление кредита осуществляется после выполнения заемщиком определенных действий или наступления определенных обстоятельств (предварительные условия), то обязанность предоставить кредит возникает после выполнения таких предварительных условий. Невыполнение предварительных условий не влияет на иные положения кредитного договора, не связанные непосредственно с предоставлением кредита. По существу после исполнения предварительных условий должником у кредитора появляется обязанность предоставить кредит. При этом срок исполнения предварительных условий определяет должник, управляя, таким образом, началом кредитных отношений.

    2) Автор анализирует английские концепции «заверений и гарантий». Английские «заверения и гарантии» являются подтверждением, данным со стороны заемщика, определенных фактов или обстоятельств. При этом, в английском праве кредитор, как правило, заключает кредитный договор, полагаясь на истинность таких «заверений» и «гарантий». Однако, нарушение данных заверений по английскому праву не имеет тех же последствий, что предусмотрены статьей 179 ГК РФ (Недействительность сделки, совершенной под влиянием обмана, насилия и т.д.) Правовая конструкция английских «заверений» и «гарантий» безоговорочно не укладывается ни в одну из существующих в настоящее время российских правовых концепций. В то же время, при определенных обстоятельствах и в зависимости от природы нарушения, те или иные нормы российского гражданского права могут применяться при нарушении «заверений» и «гарантий», полного аналога данной правовой модели в России не существует.

    Автор полагает, что сторонам российского кредитного договора, следует более осторожно включать в такой договор английских конструкций «заверений» и «гарантий».

    3) В диссертации предлагается расширить круг обязательств, возлагаемых на заемщика действующими нормами российского законодательства. Объем обязательств, накладываемых на должника по английскому кредитному договору (ковенанты), значительно превышает аналогичные обязательства в российском кредитном договоре. Некоторые из них не соответствуют понятию обязательства, предусмотренного отечественным правом, так как не зависят от воли или действий сторон. Такие обязательства не соответствуют конструкции отлагательных/ отменительных условий, предусмотренной статьей 157 ГК РФ. Ковенанты в английском праве представляют собой правовую конструкцию, не имеющую прямого аналога в российском законодательстве, и их введение в российское законодательство позволит определить на законодательном уровне, а, следовательно, и заранее воспрепятствовать совершению заемщиком, действий, способных повлечь нарушение должником своих договорных обязательств. Таким образом, кредитор получает возможность контролировать заемщика, предотвращая или минимизируя негативные последствия ненадлежащего исполнения им своих обязательств.

    4) Проведенный сравнительно-правовой анализ английского и российского права позволяет сделать вывод о целесообразности расширения прав кредитора при предоставлении кредитования. Такое расширение позволит кредитору заранее принимать меры по предотвращению ненадлежащего исполнения обязательств должником. Российское законодательство содержит ограниченный перечень обстоятельств, позволяющих банку досрочного (то есть до наступления срока возврата кредита) требовать расторжения кредитного договора и возврата кредита. К числу такого рода обстоятельств российское законодательство относит: нарушение заемщиком требования о целевом использовании кредита (п.2 ст. 814 ГК РФ), или, нарушение установленного для возврата очередной части кредита срока (п.2 ст.811 ГК РФ), или утрате обеспечения или ухудшении качества предоставляемого обеспечения по обстоятельствам, за которые кредитор не отвечает (ст. 813 ГК РФ). Очевидно, что по российскому праву кредитор имеет ограниченные возможности требовать досрочного возврата кредита при несовершении заемщиком именно определенных действий. В отличие от российского права, в английском праве «дефолт», т.е. нарушение договорных обязательств, является основанием для досрочного возврата кредита даже в том случае, если заемщиком непосредственно не совершено каких-либо неправомерных действий. Фактически, должник может добросовестно исполнять свои договорные обязательства и выплачивать кредит, и, тем не менее, находится при этом «в дефолте». Таким образом, основания, предусматриваемые английским кредитным договором в качестве нарушения обязательств заемщика, значительно отличаются от аналогичных оснований, предусмотренных ГК РФ, существенно расширяя права кредитора в части управления ситуацией, связанной с возвратом кредита.

    При этом, в отличие от российских кредитных договоров, по английскому праву кредиторы зачастую предоставляют должнику возможность исправления ситуации при нарушении им своих обязательств по договору. Одновременно, английское право предоставляет банкам и достаточно гибкий механизм, известный как существенное изменение обстоятельств (material adverse change) для требования досрочного погашения долга, отсутствующий (несмотря на схожесть терминологии) в отечественном законодательстве, и не аналогичный нормам, предусмотренным ст. 451 ГК РФ. Введение аналогичной нормы в российское законодательство, согласно которой банк вправе предоставить заемщику возможность исправления своего нарушения договорных обязательств по кредиту, безусловно, будет способствовать стабильности коммерческих отношений.

    5) Исследование института «синдицированного кредитования» по английскому права позволило сформулировать предложения по совершенствованию российского законодательства. По английскому праву синдицированный кредит – это кредит, риск невозврата которого делится между несколькими банками. На практике, синдицированный кредит — это кредит, в котором на стороне кредитора участвуют более одного банка. Российское гражданское право не знает понятия синдицированного кредита, данное понятие имеется только в банковском законодательстве, которое, при этом, не устанавливает роли различных агентов, в том числе и агента обеспечения. Представляется необходимым ввести в 2 гл.42 РФ новую статью, согласно которой по договору синдицированного кредита несколько банков обязуются или предоставить совместно денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, или участвовать совместно с банком – инициатором кредита в кредитовании заемщика иными способами. При этом, конкретные формы синдицированного кредитования заемщика могут устанавливаться банковскими правилами.

    В этом случае банки – участники синдицированного кредитования не могут отвечать по обязательствам друг друга. Отношения между банками – участниками синдицированного кредита, а также отношения между такими банками и заемщиком, должны регулироваться договором между ними (договор кредиторов или межкредиторский договор). В таком договоре должна быть указана сумма, предоставляемая каждым банком – участником синдицированного кредита, а также могут быть указаны права и обязанности банка – агента кредитования, агента обеспечения, права и обязанности банков – участников синдицированного кредитования по вопросам реализации обеспечения, права банков, предоставивших наибольший размер кредита, а также иные вопросы, в том числе форма участия банков в таком синдицированном кредите. При этом, положения договора кредиторов могут содержаться как в отдельном документе, так и в тексте договора синдицированного кредита.

    Теоретическая и практическая значимость исследования. Значение диссертационного исследования состоит в том, что с учетом положений российского и английского права и судебной практики сформулированы и обоснованы предложения по внесению изменений в российское законодательство, а также проанализированы определенные концепции английского права, встречающиеся и в договорах, регулируемых российским правом. Материалы настоящего диссертационного исследования, а равно как и сформулированные выводы и предложения, явились результатом 20 летней практической работы диссертанта с кредитными договорами, подчиненными английскому праву, и могут быть использованы при совершенствовании действующего российского гражданского законодательства, в процессе преподавания в вузах курсов гражданского и торгового права зарубежных стран и банковского права, в научно-исследовательской работе. Кроме того, работа может представлять практический интерес для юристов, практикующих в области банковского и кредитного права при осуществлении международных контрактов, а также судей арбитражных и третейских судов, рассматривающих споры, вытекающие из подобных договоров.

    Апробация исследования. Диссертация выполнена и обсуждена в Отделе гражданского законодательства зарубежных государств Института законодательства и сравнительного правоведения при Правительстве РФ. Основные научные положения диссертации, выводы и предложения по совершенствованию действующего гражданского законодательства изложены автором в ряде научных публикаций.

    Смотрите так же:  Осаго го

Author: admin