Как вернуть налог за второе высшее образование

Можно ли получить налоговый вычет за обучение на второе высшее образование?

могу ли я вернуть часть подоходнего налога, если получаю платно на второе высшее образование

Ответы юристов (1)

Добрый день, да, можно получить налоговый вычет за обучение (получение второго высшего образования).

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен п. 2 ст. 219 НК РФ.

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется только при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает его статус как учебного заведения.

Внимание — 120 000 рублей в год – это максимальная сумма расходов на собственное обучение в год, если ваше обучение стоит дороже, за год вычет вы получите только с суммы 120 000 руб.

Платежные документы должны быть оформлены на вас. Спасибо за вопрос.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Можно ли получить налоговый вычет за второе высшее образование?

Могу ли я получить налоговый вычет за второе высшее образование жены, договор на обучение оформлен на меня, оплачивал обучение я, тк жена не работает?

Ответы юристов (1)

Здравствуйте! В данном случае получить вычет Вы не можете. В Налоговом кодексе указан исчерпывающий перечень случаев, когда возможно получить вычет, при оплате за обучение жены муж не может получить вычет.

п. 2 ч. 1 ст. 219 НК РФ вычет предоставляется в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях… а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях… Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется также на налогоплательщика — брата (сестру) обучающегося в случаях оплаты налогоплательщиком обучения брата (сестры) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях;

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

За сколько лет можно вернуть вычет на обучение

Последнее обновление 2018-07-13 в 12:06

П.2 ст.219 НК позволяет вернуть НДФЛ за обучение по месту работы и в налоговой. В зависимости от того, какой способ выбирает налогоплательщик, определяются сроки обращения за вычетом. Рассмотрим подробнее каждый вариант.

У работодателя срок давности по налоговому вычету на обучение минимальный. Надо успевать писать заявление в том году, в котором вы рассчитывались за образовательные услуги (абз.2 п.2 ст.219 НК).

Пример 1

Как указано в абз.5 п.2 ст.219 НК, если человек не обратился к работодателю вовремя или НДФЛ ему зачли не в полном объеме, он вправе получить вычет в ФНС. Здесь сроки более комфортные.

Пример 2

Анна работает и учебу на заочном оплачивает самостоятельно. Она поступила в институт летом 2014 г. и сразу внесла за 1 курс 47 100 руб. В последующие годы суммы оплат составили:

В 2018 г. Анна узнала о возможности вернуть 13% от расходов на институт. В ФНС она отнесла декларации за 2015-2017 гг. и за эти периоды получила возврат НДФЛ 19 058 руб. По платежу за 1 курс ей отказали, так как прошел срок давности возврата налога за обучение.

При планировании оплат учитывайте, что в ст.219 НК установлены годовые лимиты по социальным вычетам:

  • 120 000 руб. — за собственное обучение и образование брата/сестры (а также прочие соц. вычеты, упомянутые в пп.2-6 п.1 ст.219 НК);
  • 50 000 руб. – за обучение ребенка.

Пример 3

Пример 4

Артем в 2015 г. поступил на второе высшее и решил, что ему невыгодно платить сразу за все курсы. За годы учебы его расходы составили:

В 2018 г. Артем отчитался сразу за 3 года и вернул 13% от расходов — 31 161 руб.

  1. Срок давности возврата подоходного налога за обучение составляет 3 года после окончания отчетного периода.
  2. В 2018 г. в налоговую можно подать декларации сразу за 2015-2017 гг.
  3. При определении отчетного периода смотрят на дату платежа, а не на то, за какие курсы или года обучения вносятся деньги.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(15 оценок, средняя: 4,40)

Налоговый вычет за второе высшее образование

Можно ли вернуть налоговый вычет за второе высшее образование, если я не работаю?
Этот вычет выплачивается один раз в жизни или потом при других финансовых операциях его можно будет получать?

Если не работаете ,то и возврат не положен.Возвращается 13% удержанного налога с зарплаты

Смотрите так же:  Экспертиза оргтехники для списания ростов

Получаю второе высшее образование. Учусь на заочном отделении. Можно ли получить налоговый вычет за обучение? Какие для этого необходимы документы?

Документы необходимые для того, чтобы получить налоговый вычет за учебу Во-первых, необходимо зайти в налоговую и взять декларацию на доход физических лиц за прошлый год. Впрочем, можно просто скачать форму НДФЛ-3 для заполнения, даже не заходя в государственное учреждение и заполнить его в соответствии с рекомендациями по заполнению формы НДФЛ-3. Во-вторых, по месту работы необходимо будет взять справку по форме 2-НДФЛ (о доходах) с доходами и вычетами за последний год. Если вы меняли работу в течение последнего года, то придется брать справки у всех ваших работодателей за последний год. В-третьих, необходимо написать заявление на возврат налога. В тексте заявления необходимо указать ваши банковские реквизиты, на которые вы хотите осуществить перевод денежных средств. Также Вам понадобятся следующие документы при оформлении налогового вычета за обучение. Паспорт и заверенные ксерокопии его первых страниц (основной и с регистрацией). Заверенная копия договора с учебным заведением. В договоре должна быть указана стоимость обучения. Чек об оплате времени обучения. Необходимо позаботиться о том, чтобы сохранить все чеки и приходные ордера, которые обязаны выдать при оплате обучения, только в этом случае можно будет возместить всю сумму налогового вычета за обучение. Если оплата проводится по безналичному расчету, необходимо будет представить документы, подтверждающие факт перевода денежных средств. Если студенту еще нет восемнадцати лет, в договоре необходимо прописать, что за обучение будут платить родители (братья, сестры) или опекун. Если вы не сохранили эти документы — не расстраивайтесь, выход есть, но придется побегать, что бы сделать выписки из архива учебного заведения. А это дополнительные траты времени и денег. Заверенная копия лицензии учебного заведения — только в случае если не указаны реквизиты лицензии в договоре на обучение.

Могу ли я получить налоговый вычет за обучение на второе высшее образование? Договор оформлен на меня, оплату произвожу сам, мне 27 лет.

нет, не можите если вы этим правом уже воспользовались.

Моу ли я получит налоговый вычет за второе высшее образование которую получаю заочно?

Да, можете, согласно ст. 218 Налогового кодексаРФ

Какие нужны документы на оформление налогового вычета за получение второго высшего образования?

Возмещение из бюджета можно получить по любому виду собственного обучения. Это может быть как первое высшее образование, так и второе Итак, для того, чтобы получить налоговый вычет, после того как оплатите обучение, вам нужно подать в инспекцию налоговую декларацию. В ней указывается полученный вами за год доход, сумма удержанного налога и размер социального вычета, который вам полагается. Кроме того, к декларации прилагаются документы, подтверждающие ваши расходы. Таковыми являются: — платежные документы об оплате обучения; — договор с учебным заведением, имеющим лицензию; — свидетельство о рождении ребенка (если оплачиваете его обучение); — справка из образовательного учреждения, которая подтверждает, что прохождение обучения по очной форме (Письмо Минфина России от 11.08.2011 N 03-04-05/7-561). Но, помимо этого, потребуется еще справка по форме 2-НДФЛ за прошедший год с места вашей работы, заявление в инспекцию в свободной форме на получение вычета (с указанием суммы), а также сопроводительное письмо или реестр предоставленных документов. Кроме этих основных документов, инспекция может попросить еще ваш ИНН, паспорт, сберкнижку. Как правило, достаточно их заверенных копий. Но практика показывает: при себе лучше иметь оригиналы. Инспекторы сверят оригиналы с копиями и оставят у себя последние. Приносить в инспекцию следует как копии, так и оригиналы документов.

Могу ли я получить налоговый вычет за получение второго высшего образования за свой счет в первом квартале 2013 года — обучался с сентября 2009 года по сентябрь 2011, институт имеет лицензию, оплата происходила за семестра за пол года в четыре этапа, смогу ли я получить деньги за обучение в 2009 году в первом квартале 2013 году.

Статья 219. Социальные налоговые вычеты 1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов: 2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение. Социальный налоговый вычет предоставляется за период обучения указанных лиц в учебном заведении, включая академический отпуск, оформленный в установленном порядке в процессе обучения. 2. Социальные налоговые вычеты, указанные в пункте 1 настоящей статьи, предоставляются при подаче налоговой декларации в налоговый орган налогоплательщиком по окончании налогового периода. Социальные налоговые вычеты, указанные в подпунктах 2 — 5 пункта 1 настоящей статьи предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 рублей в налоговом периоде.

Консультация юриста по телефону: 8800 505 9111. Звонок бесплатный.

Хочу получить налоговый вычет за второе высшее образование (платное)
в чем ньюанс: постоянная прописка у меня в городе А, а работаю и учусь на протяжении 3-х лет в Петербурге, здесь у меня временная регистрация. Собственно вопрос: в какую налоговую мне нужно/можно подавать декларацию? Можно ли это сделать в Спб, не приезжая в город А?

Смотрите так же:  Заявление в страховую после дтп образец

Здравствуйте, Алексей! Налоговую декларацию (без неё вычета не получите) и заявление о вычете будете подавать в ту налоговую, где зарегистрированы налогоплательщиком (ИНН), т.е. по месту регистрации. Если получите временный ИНН в С-Пб, то подавайте там.

Возможен ли налоговый вычет матери за получение второго высшего образования ребенка. Сыну 18 лет, учится на втором курсе СИБГУТИ бесплатно очно на технической специальности, хочет получать параллельно вторую специальность Финансы и кредит очно платно в этом же институте, им уже это предложили. Будут привязывать учебный план основной специальности со второй.

Если эта наловая льгота возможна, как должны быть оформлены документы и на кого (договор, квитанции), чтобы не было никаких огрехов.

Здравствуйте, Татьяна. В описанной ситуации Вы имеете полное право на получение социального вычета на обучение ребенка до достижения им возраста 24 лет. Все необходимые условия присутствуют. Желательно, чтобы все документы: договор на обучение и квитанции о внесении денежных средств за обучение были оформлены от Вашего имени.

Предоставляется ли социальный налоговый вычет за оплату по получению второго высшего образования?

В соответствии с пп.2 п.1 ст.219 НК РФ налогоплательщик вправе при определении налоговой базы по НДФЛ применить социальный налоговый вычет в сумме уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях — в размере фактически произведенных расходов на обучение, но не более 50 000 руб. Указанный вычет может быть применен при условии наличия у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа который подтверждает статус учебного заведения а так же представления налогоплательщиком документов подтверждающих фактические расходы.

Я получаю второе высшее образование. Имею ли право на возвращение налогового вычета?
Спасибо за ответ.

Да, если образование платное, а ВУЗ лицензированный. НК РФ. «Статья 219. Социальные налоговые вычеты 1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 2 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов: 2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на обучение, но не более 50 000 рублей, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет на дневной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя). Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется на налогоплательщиков, осуществлявших обязанности опекуна или попечителя над гражданами, бывшими их подопечными, после прекращения опеки или попечительства в случаях оплаты налогоплательщиками обучения указанных граждан в возрасте до 24 лет на дневной форме обучения в образовательных учреждениях. Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение. Социальный налоговый вычет предоставляется за период обучения указанных лиц в учебном заведении, включая академический отпуск, оформленный в установленном порядке в процессе обучения. Социальный налоговый вычет не применяется в случае, если оплата расходов на обучение производится за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых для обеспечения реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей».

Хотим вернуть 13% за второе высшее стоматологическое образование

у меня муж получает второе высшее стоматологическое образование. и платит за свою учебу 135000 руб/год. Хотели бы вернуть 13%. но он на работе официально оформился только год назад. хотели хотя бы за год вернуть 13%.
И за 1 семестр за мужа платил отец. Т.е плательщик не тот, кто указан в договоре на образование.
У мужа утерян инн, но номер он знает.

Я тоже учусь и сама оплачиваю обучение 150000руб. но на работе официально только пол года. Хотелось бы тоже вернуть хоть какую то сумму.
Не могли бы вы подсчитать ,сколько мне выплатят с налога?
Моя справка 2 НДФЛ не готова еще.

А до какого нужно успеть отдать документы?!

Социальный налоговый вычетограничен суммой 120 000 рублей в год.
Вы платите в год 150 000 рублей, а муж 135 000 рублей, и максимум каждый из Вас может получить вычет со 120 000 рублей (15 600 рублей на счет).

Получить вычет можно только в том случае, если в год оплаты у Вас был налогооблагаемый доход по ставке 13%. Так же вычет ограничен суммарным за год НДФЛ. Больше, чем было уплачено в бюджет, не получится вернуть.

Муж оформился год назад: в 2014 году. Значит в 2014 году был официальный доход, подавать документы за этот период он имеет право.
В декларации за 2014 год учитываются расходы на обучение, датированные 2014 годом.
В платежных документах должна стоять фамилия мужа, оплата от третьего лица (кроме жены) не пройдет в налоговой.
Но опробуйте подать и эти платежки, на случай если в налоговой на заметят.
Предоставлять копию ИНН не нужно. Достаточно вписать номер в декларацию.

Смотрите так же:  Требования к рабочей программе по предмету фгос

Вы официально работаете полгода, то ест уже в 2015 году. За свое обучение Вы сможете подать документы по окончании 2015 года, уже в 2016.

Сроков на подачу документов на налоговые вычеты в течение года — нет.
Если помимо налоговых вычетов, Вы декларируете какие то доходы за прошедший налоговый период, то срок подачи — 30 апреля.

Второе высшее и налоговый вычет за заочное обучение

У меня уже есть высшее образование, полученное в коммерческом институте. Сейчас учусь в аспирантуре на платной основе. Имею ли я право получить бесплатное второе высшее образование? Полагается ли мне налоговый вычет за заочное обучение в аспирантуре, при условии, что договор на мое высшее образование был оформлен не на меня?

Ответы юристов (2)

Уточнение клиента

26 Декабря 2011, 10:41

Вы вправе получить только одно высшее образование за счет бюджета РФ. Второе высшее образование в гос вузе может быть получено только на платной основе.

Гражданин России может получить социальный налоговый вычет (далее по тексту – СНВ) в сумме, уплаченной в календарном году за свое обучение в образовательных учреждениях

Вычет принимается в размере расходов реально оплаченных за обучение.

Если гражданин оплачивает собственное обучение, он имеет право заявить СНВ в размере расходов реально оплаченных, в пределах 120 000 руб. в календарный год. Если в одном году у гражданина есть право на несколько СНВ, эти 120 000 руб. придется делить между всеми этими вычетами или выбрать какой-то один из них. Следовательно, максимальный размер СНВ равен 15 600 руб. (120 000 руб. x 13%) НДФЛ.

СНВ можно получить по расходам на обучение не только в вузе, но и в других образовательных учреждениях, например в детских садах, средних, спортивных и музыкальных школах, учебных центрах, автошколах. Причем эти учреждения могут быть как государственными и муниципальными, так и частными (коммерческим).

Образовательное учебное заведение должно иметь лицензию на образовательную деятельность.

СНВ предоставляются плательщикам НДФЛ, если их доходы облагаются по налоговой ставке 13%. Остальные доходы не учитываются для целей СНВ.

При отсутствии доходов, облагаемых по ставке 13%, пенсионеры и неработающих граждан не вправе получить СНВ в связи с произведенными расходами на обучение.

За свое обучение гражданин может получить СНВ, не зависимо от формы обучения. В случае, обучения ребенка по вечерней форме (очно-заочная форма) налоговики откажут в предоставлении вычета. Вычет предоставляется только при очной форме обучения ребенка.

Налоговое законодательство РФ не предусматривает конкретный перечень необходимых документов. Примерный перечень необходимых документов:

— декларация (форма 3 НДФЛ);

— платежные документы: кассовые чеки ККТ, платежные поручения, и т.п.;

— договор об обучении;

— лицензия на образовательную деятельность,

— документы, подтверждающие данные о рождении детей и их родстве с налогоплательщиком;

— справка из образовательного учреждения, подтверждающая, обучение ребенка по очной форме;

— справка о доходах за прошедший год (форма 2 НДФЛ).

Если родитель оплачивает обучение ребенка в институте, то и договор на обучение ребенка должен быть заключен между институтом и этим родителем. В противном случае налоговики откажут в предоставлении вычета.

СНВ на обучение предоставляется налоговой инспекцией. Основанием для его получения является налоговая декларация, подаваемая гражданином по окончании календарного года.

Необходимо подать в налоговую инспекцию по месту регистрации письменное заявление на предоставление социального вычета, декларацию по НДФЛ, документы, подтверждающие право на получение социального вычета на обучение.

Документы можно подать в копиях, показав инспекторам оригиналы документов при непосредственной подаче в инспекции. Если посылать документы по почте, то они должны быть заверены нотариально.

Наша юридическая компания может оказать помощь в составлении декларации и подаче документов в инспекцию.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Возврат налога за обучение при втором высшем образовании

Добрый день! Я получаю 2 высшее образование заочно, И первое и второе образование было платным. Могу ли я рассчитывать на возврат налога по второму образованию. и какова будет сумма возврата со 113 т.р. в год

Ответы юристов (1)

можете, т.к оплата собственного обучения не ограничена формой обучения или количеством образований.

2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).

какова будет сумма возврата со 113 т.р. в год

13% — 14 690 рублей.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Author: Profi